Działalność bankowa to działalność instytucji finansowych, którą wykonują one zgodnie z ustawodawstwem państwowym i na podstawie licencji wydanej przez bank centralny. Pojęcie „operacji” obejmuje przeprowadzanie transakcji pomiędzy korespondentami, dokonywanie rozliczeń, gromadzenie kapitału i umieszczanie go na różnych stronach, emisję papierów wartościowych, a także ich pozyskiwanie.

Ponadto działalność bankowa obejmuje udzielanie kredytów ludności, inwestowanie w projekty, świadczenie usług doradczych, pośrednictwo oraz sprzedaż aktywów materialnych, takich jak metale szlachetne.

Wykonywanie operacji bankowych

Operacje bankowe są dozwolone wyłącznie na podstawie licencji wydanej przez bank centralny kraju. Licencjonowanie ma na celu zapewnienie ochrony osób fizycznych oraz funduszy spółek i innych osób prawnych.

W Rosji operacje bankowe muszą być zgodne z Kodeksem cywilnym Federacji Rosyjskiej i ustawodawstwem określającym standardy bankowe. Jest to ustawa federalna nr 395-1 z dnia 2 grudnia 1990 r. „O bankach i działalności bankowej”.

Licencja określa także walutę/waluty, w jakich przeprowadzane są transakcje bankowe.

Operacje bankowości kredytowej

Transakcje kredytowe to relacja pomiędzy kredytobiorcą a pożyczkodawcą. Operacje bankowości kredytowej dzieli się na 2 kategorie, a mianowicie:

• Aktywny - bank jest pożyczkodawcą i udziela kredytów i
• Pasywny - bank jest pożyczkobiorcą i przyciąga środki od klientów i banków zewnętrznych na różnych warunkach, które określają pilność, płatność i spłatę.

Działalność pasywna i czynna prowadzona jest w formie depozytów i kredytów. Udział operacji kredytowych w aktywach banków jest wprost proporcjonalny do stabilności gospodarki w państwie. Oznacza to, że im zdrowsza gospodarka, tym większy udział operacji kredytowych.

Działalność bankowa instytucji kredytowych

Różnica między bankiem a instytucją kredytową polega na tym, że ta ostatnia ma wąski zakres działalności, z ograniczeniami dotyczącymi niektórych rodzajów działalności i świadczonych usług. Działalność bankowa instytucji kredytowych uregulowana jest w Licencji. Na podstawie art. 5 Prawa bankowego instytucje kredytowe mogą dokonywać niemal wszystkich operacji, jakie wykonują banki. Zabrania się im jednak prowadzenia działalności produkcyjnej, handlowej i ubezpieczeniowej.

Warto zaznaczyć, że instytucje kredytowe udzielają pożyczek po zawyżonym oprocentowaniu i na krótsze okresy.

Rodzaje operacji bankowych

Rodzaje operacji bankowych obejmują:

• Pozyskiwanie środków na depozyty od osób fizycznych i prawnych, otwieranie i prowadzenie rachunków, a także przeprowadzanie rozliczeń na ich zlecenie, w tym w bankach korespondentach na ich rachunkach
• Lokowanie środków na platformach finansowych
• Zbiórka środków, dokumenty płatnicze, weksle, obsługa gotówkowa klientów
• Transakcje wymiany walut
• Operacje na metalach szlachetnych
• Udzielanie gwarancji bankowych
• Dokonywanie transakcji i przelewów w imieniu osób fizycznych bez otwierania rachunku bankowego.

Licencja bankowa

Zezwoleniem i podstawą prawną dla banków i organizacji kredytowych jest licencja wydawana przez bank centralny kraju. Zezwolenie na wykonywanie czynności bankowych jest dokumentem urzędowym potwierdzającym prawo do wykonywania określonych w nim czynności bankowych, bez ograniczenia okresu ważności tego dokumentu.

Obecnie Bank Rosji zatwierdził osiem zezwoleń regulujących rodzaje i warunki działalności. Na przykład „Licencja ogólna” pozwala bankowi otwierać zagraniczne przedstawicielstwa za granicą i nabywać udziały w aktywach banków nierezydentów.

Księgowanie transakcji bankowych

Banki komercyjne mają obowiązek okresowo publikować sprawozdania finansowe w prasie lub na oficjalnej stronie internetowej Banku Centralnego. Na podstawie tych danych możemy wyciągnąć wnioski na temat kondycji finansowej i wiarygodności organizacji. Ponadto takie raportowanie jest wskaźnikiem kontroli w samym banku.

Prawidłowe rozliczanie operacji bankowych pomaga określić optymalną równowagę pomiędzy zasobami struktury finansowej a jej inwestycjami w aktywa. Na podstawie ostatecznych wyników księgowych kierownictwo banku decyduje o określonych działaniach mających na celu wzmocnienie kontroli nad działalnością, sprzedaż aktywów i inne działania.

Kontrola operacji bankowych

Kontrola operacji bankowych odbywa się codziennie w każdym miejscu pracy. Wiąże się to ze sprawdzeniem legalności transakcji, właściwym wykonaniem dokumentów, zgodnością z ustaloną procedurą operacji, a także sprawdzeniem rejestrów rachunkowości syntetycznej i analitycznej na koniec dnia operacyjnego.

Transakcje gotówkowe wymagają szczególnej kontroli, którą przeprowadza 3 pracowników - odpowiedzialny dyrektor, kontroler i kasjer. To wszystko wchodzi w zakres obowiązków odpowiedzialnej kadry kierowniczej, księgowych działu operacyjnego, specjalistów nadzorujących ich pracę, a także szefów departamentów banku.

Wzajemne powiązanie operacji bankowych

Dzisiejsze banki oferują ponad 100 rodzajów usług i wzajemnie powiązanych operacji. Jednak główna relacja pomiędzy operacjami bankowymi polega na zależności pomiędzy operacjami pasywnymi i aktywnymi. Działalność pasywna jest podstawą działań aktywnych. Ponieważ banki korzystają z cudzego kapitału, skala akcji kredytowej i finansowania zależy bezpośrednio od zdolności banku do pozyskania dostępnych środków i oszczędności. Jednak rozwój sektora bankowego zauważalnie osłabia zależność działalności aktywnej od pasywnej.

Nie wolno nam także zapominać o powiązaniu niektórych rodzajów działalności podyktowanym rosnącą konkurencją pomiędzy bankami.

Pozyskanie partnera zagranicznego pozwala rozwiązać wiele problemów o charakterze językowym, administracyjnym i legislacyjnym, bez konieczności ponoszenia kosztów utrzymania pełnoprawnego biura poza granicami kraju. Aby to zrobić, wystarczy znaleźć instytucję bankową - bank korespondent, który zapewnia realizację transakcji płatniczych innych organizacji finansowych.

Bank korespondent to instytucja bankowa, która na podstawie umowy realizuje polecenia płatnicze i inne zlecenia innych banków i organizacji finansowych, zwanych respondentami. Większość płatności międzynarodowych realizowana jest za pośrednictwem rachunków korespondencyjnych.

Małe instytucje bankowe mogą posiadać niewielką liczbę korespondentów i w razie potrzeby korzystać z usług podmiotów zewnętrznych. Istnieją banki, które specjalizują się wyłącznie w płatnościach międzynarodowych i mogą zaoferować opcje, których nie mają liderzy rynku, szczególnie gdy konieczne jest zaspokojenie indywidualnych potrzeb klienta w zakresie posługiwania się walutami o niskiej płynności lub nie w pełni wymienialnymi.

Główne usługi banków korespondentów to:

• obsługa rozliczeniowa i kasowa: transfer środków pieniężnych w ramach kontraktów eksportowo-importowych, obsługa klientów respondenta poza granicami kraju (karty plastikowe, kantor i inne);
• rozliczenia kredytów i lokat międzybankowych;
• transakcje papierami wartościowymi i walutą;
• wzajemna sprzedaż produktów i usług bankowych w swoim kraju;
• transakcji niestandardowych, w tym których przeprowadzanie może być bezpośrednio ograniczone lub zabronione przez prawo obowiązujące w państwie banku respondenta;
• wsparcie funduszu rezerwy obowiązkowej;
• wsparcie administracyjno-gospodarcze dla swoich zagranicznych oddziałów i przedstawicielstw.

Konto korespondencyjne

Jest to główny element międzynarodowego systemu płatniczego, który można uznać za depozyt na żądanie. Z punktu widzenia funkcji bankowych jest to zwykły rachunek bieżący do przeprowadzania transakcji finansowych w innym kraju, na którym oprócz środków własnych banku mogą być przechowywane także środki klientów. Rodzaje rachunków korespondencyjnych:

• „Nostro”(z łac. nostro (nasz), drugie imię z rachunku) - rachunek otwarty przez bank respondenta w zagranicznym banku korespondenckim w celu realizacji transakcji płatniczych klientów. Mogą być trzy rodzaje: w walucie kraju banku korespondenta, w walucie krajowej lub w walucie krajów trzecich. Transakcje na rachunku nostro są odzwierciedlane w saldzie aktywów respondenta w walutach krajowych i obcych w celu zapewnienia skonsolidowanej sprawozdawczości organom regulacyjnym w miejscu rejestracji.
• „Loro”(z łac. loro (ich)) - rachunek, który został otwarty przez bank korespondent jako respondent. Krótko mówiąc, otrzymujemy „odwrotne nostro”, dla którego transakcje są księgowane po stronie pasywów bilansu respondenta. Można otworzyć w walucie obcej i krajowej.
• „Vostro”- rachunek korespondencyjny otwarty w walucie krajowej pozwanego lub w walucie trzeciej dogodnej dla obu stron umowy;

Umowa międzybankowa może nie przewidywać wzajemnego otwierania rachunków, w takim przypadku wszystkie płatności dokonywane są za pośrednictwem osób trzecich, co jest typowe dla transakcji w rozwijających się krajach Azji i Afryki. Relacje korespondencyjne mogą być nie tylko dobrowolne, ale także obowiązkowe, na przykład wszystkie banki komercyjne są zobowiązane do posiadania otwartego rachunku w centrum rozliczeniowym Banku Rosji.

Liczba rachunków nostro i loro w danym banku zależy od poziomu rozwoju gospodarczego i wpływu waluty krajowej na rynek finansowy. Zatem banki amerykańskie posiadają znacznie więcej rachunków loro prowadzonych przez nierezydentów niż rachunków nostro poza granicami kraju w ekwiwalencie innym niż dolar.

Systemy płatności międzybankowych

SZYBKI

System powstał w 1973 roku w celu przyspieszenia i ujednolicenia międzynarodowych przekazów pieniężnych pomiędzy bankami-korespondentami, organizacjami komercyjnymi i osobami fizycznymi. Obecnie w systemie znajduje się ponad 100 000 banków i firm w 209 krajach.

Każdy uczestnik posiada swój unikalny kod w systemie SWIFT-ID i do dokonania płatności wystarczy kod odbiorcy. Średni czas zwykłej płatności wynosi 20 minut, pilne realizowane są w 1,5 minuty, np. płatność do Chin. Niskie taryfy i duża lista dostępnych walut, gwarancja dostawy z rekompensatą za straty powstałe z przyczyn technicznych. Do możliwych wad należy uproszczony dostęp do informacji finansowych organów ścigania w ramach programów przeciwdziałania praniu pieniędzy i terroryzmowi.

CEL

Organizowane w oparciu o SWIFT dla płatności wewnętrznych w krajach członkowskich UE. Oprócz zwiększenia szybkości i bezpieczeństwa płatności transgranicznych, system umożliwia uczestnikom korzystanie z codziennych pożyczek z banków centralnych w czasie rzeczywistym w przypadku niedoboru kapitału obrotowego.

Relacje korespondencyjne ze strefami offshore

Transakcje finansowe za pośrednictwem stref offshore są najpopularniejszą opcją zmniejszenia obciążeń podatkowych, ale współpracując z takim bankiem korespondentem, należy zawsze pamiętać, że przyciąga to szczególną uwagę organów ścigania i departamentu nadzoru Banku Centralnego. Zawarcie umów bankowości korespondencyjnej regulują w tym przypadku odrębne dokumenty, np. w Federacji Rosyjskiej stosowana jest następująca procedura:

Rosyjskie banki mają prawo otwierać rachunki korespondencyjne w podobnych organizacjach niebędących rezydentami zarejestrowanych w stanach lub terytoriach o preferencyjnym traktowaniu podatkowym i podwyższonym poziomie poufności danych finansowych tylko wtedy, gdy spełnione są następujące warunki.

• Długoterminowy rating kredytowy partnera nie jest niższy niż Aa3 według ratingu Mood’s lub AA od Standard and Poor (S&P);
• Jeżeli wymagania ratingowe nie są spełnione, ale całkowity kapitał nierezydenta (z wyłączeniem środków i depozytów klientów) wynosi co najmniej 100 milionów euro, otwarcie rachunków korespondencyjnych typu nostro jest możliwe po przedłożeniu Bankowi Rosji wyników niezależny audyt sprawozdań finansowych za ostatnie trzy lata;
• Otwieranie rachunków loro w bankach offshore na terenie Federacji Rosyjskiej jest zabronione.

Działalność bankowa - operacje bankowe, a także inne transakcje dozwolone przez obowiązujące przepisy, do przeprowadzania przez instytucje kredytowe jako uzupełnienie operacji bankowych.

Operacje bankowe - transakcje, które zgodnie z prawem są wyłącznym przedmiotem działalności organizacji kredytowej na podstawie wydanej przez nią licencji, są to:

Pozyskiwanie środków od osób fizycznych i prawnych na depozyty.

Lokowanie zebranych środków we własnym imieniu i na własny koszt.

Otwieranie i prowadzenie rachunków dla osób fizycznych i prawnych.

Dokonywanie rozliczeń w imieniu osób fizycznych i prawnych, w tym banków korespondentów, na ich rachunkach bankowych.

Gromadzenie środków, rachunków, dokumentów płatniczych i rozliczeniowych oraz obsługa gotówkowa dla osób fizycznych i prawnych.

Skup i sprzedaż walut obcych w formie gotówkowej i bezgotówkowej.

Przyciąganie złóż i lokowanie metali szlachetnych.

Wystawianie gwarancji bankowych.

Dokonywanie przelewów walutowych w imieniu osób fizycznych bez otwierania konta.

Oprócz powyższego instytucja kredytowa ma prawo przeprowadzać następujące transakcje:

Wydawanie gwarancji na rzecz osób trzecich przewidujących wykonanie zobowiązań w formie pieniężnej.

Nabycie prawa żądania od osób trzecich wykonania zobowiązań w formie pieniężnej.

Zarządzanie powiernicze funduszami i innym majątkiem na podstawie umów z osobami fizycznymi i prawnymi.

Udostępnianie specjalnych pomieszczeń do wynajęcia osobom fizycznym i prawnym lub umieszczanie w nich sejfów do przechowywania dokumentów i kosztowności.

Działalność leasingowa.

Świadczenie usług doradczych i informacyjnych itp.

Organizacji kredytowej zabrania się prowadzenia działalności produkcyjnej, handlowej i ubezpieczeniowej (z wyjątkiem ryzyka).

W celu realizacji swoich funkcji bank:

• 1. dokonuje różnych operacji i transakcji dozwolonych przez prawo bankowe;
• 2. korzysta z różnych instrumentów finansowych różniących się od siebie pod względem formy, zakresu stosowania itp.

Całą różnorodność operacji i transakcji bankowych można podzielić na następujące główne grupy w zależności od ich treści i zasobów zaangażowanych w ich realizację:

• ? Operacje pasywne - operacje, poprzez które banki tworzą i gromadzą własne i pozyskane zasoby finansowe.
• ? Aktywne operacje - działalność banku polegająca na lokowaniu we własnym imieniu i na własny koszt środków pożyczonych i własnych w celu generowania dochodu.
• ? Operacje Komisji i pośrednictwa - operacje wykonywane przez banki w imieniu klientów, na ich koszt i za określoną opłatą (prowizją), tj. operacje umożliwiające bankowi generowanie przychodów bez wykorzystania środków własnych i pożyczonych.

Etapy udzielania pożyczki

Aplikacja i rozmowa z klientem.

Klient ubiegający się o kredyt składa w banku wniosek zawierający wstępne dane dotyczące wymaganego kredytu: cel, kwota kredytu, rodzaj i okres kredytu, oczekiwane zabezpieczenie. Bank wymaga, aby do wniosku dołączyć dokumenty i sprawozdania finansowe, które uzasadniają wniosek o kredyt oraz wyjaśniają powody złożenia wniosku do banku. Pakiet dokumentów towarzyszących obejmuje: bilans, rachunek zysków i strat za ostatnie 3 lata, raport przepływów pieniężnych, prognozę finansowania, zeznania podatkowe, biznesplany. Wniosek składa się do doradcy kredytowego, który przeprowadza rozmowę z zarządem przedsiębiorstwa. Musi dokładnie określić poziom zarządzania i porządek spraw oraz omówić subtelności wypełniania obowiązków.

Badanie zdolności kredytowej i ocena ryzyka.

Jeżeli po rozmowie kwalifikacyjnej zostanie podjęta decyzja o dalszej współpracy z klientem, wówczas dokumenty przekazywane są do działu analiz kredytowych. Tam przeprowadzane jest dogłębne i dokładne badanie sytuacji finansowej firmy pożyczkowej, a ekspertom nadawane są bardzo szerokie uprawnienia.

Przygotowanie do zawarcia umowy.

Ten etap nazywany jest strukturowaniem kredytu, na którym określane są główne cechy kredytu: rodzaj kredytu, kwota, okres, sposób spłaty, zabezpieczenie, cena kredytu.

Monitorowanie kredytu.

Kontrola nad postępem spłaty i płatności kredytu. Polega na okresowej analizie dokumentacji kredytowej kredytobiorcy, przeglądzie portfela kredytowego banku, ocenie stanu kredytów oraz przeprowadzaniu audytów.

ѕ operacje depozytowe w Banku Rosji i bankach komercyjnych;

* działalność faktoringowa banków komercyjnych ( faktoring - jest to cesja na dział faktoringowy banku niespłaconych zobowiązań dłużnych powstałych pomiędzy kontrahentami w procesie sprzedaży towarów i usług na warunkach kredytu komercyjnego w połączeniu z elementami obsługi księgowej, informacyjnej, ubezpieczeniowej, prawnej i innej klienta) :

• ty wnętrze;
• ty zewnętrzny;
• ty Otwarte;
• ty Zamknięte;
• ty z prawem regresu;
• ty bez prawa regresu;
• ty bez pożyczania;
• ty z kredytowaniem;

* działalność leasingowa banków komercyjnych ( leasing - Jest to rodzaj działalności inwestycyjnej polegającej na nabywaniu nieruchomości i przekazywaniu jej na podstawie umowy leasingu osobom fizycznym lub prawnym za określoną opłatą, na czas i na określonych warunkach określonych w umowie, z prawem wykupu nieruchomości przez najemcę):

• ty leasing operacyjny ( z niepełnym zwrotem);
• ty leasing finansowy ( z pełnym zwrotem);
• ty leasing zwrotny;
• ty leasing bezpośredni;
• ty leasing według wartości końcowej;
• ty czysty leasing;
• ty leasing mokry;
• ty oddzielny leasing;

* akcje aktywnych operacji banków.

Podstawowe operacje operacje prowizyjne i pośrednictwa :

* obsługa kasowo-rozliczeniowa klientów - operacje wykonywane przez banki przy wydawaniu (wpłacaniu) środków z rachunków (na rachunki) klientów z kasy banku;

* płatności bezgotówkowe w imieniu klientów:

• ty rozliczenia zleceniami płatniczymi - zlecenie klienta skierowane do jego banku, aby przelał określoną kwotę z jego rachunku na rachunek odbiorcy;
• ty rozliczenia z wezwaniami-nakazami zapłaty - żądanie dostawcy wobec kupującego zapłaty, na podstawie przesłanych mu dokumentów rozliczeniowych i wysyłkowych, kosztów produktów dostarczonych w ramach umowy, wykonanej pracy, usług;
• ty płatności akredytywami ( akredytywa - rodzaj rachunku bankowego służącego do rozliczeń między przedsiębiorstwami na koszt specjalnie przez nich zarezerwowanych środków) – kupujący zleca swojemu bankowi opłacanie faktur za towary i usługi kosztem własnych środków zdeponowanych w banku lub pożyczki udzielonej w banku na warunkach określonych we wniosku o akredytywę.

Rodzaje akredytyw:

• z punktu widzenia możliwości zmiany - odwołalne, nieodwołalny;
• · z punktu widzenia ich wykorzystania w rozliczeniach z dostawcami - proste, przenośne;
• · z punktu widzenia możliwości odnowienia akredytywy - nieodnawialny, odnawialny;
• · z punktu widzenia pokrycia walutowego - odkryty, przykryty;
• · z punktu widzenia warunkowości płatności - dokumentowe lub gwarantowane, pieniężne;
• ty płatności czekami - właściciel czeku (wystawca) wydaje swojemu bankowi pisemne polecenie przekazania określonej na czeku kwoty pieniężnej odbiorcy środków (posiadaczowi). Wyróżnia się następujące kontrole:

џ nominalny;

џ zamówienie;

џ okaziciel;

tyforma płatności pobrana ( kolekcja - operacja bankowa, podczas której bank dostawcy eksportującego w imieniu swojego klienta i na podstawie otrzymanych od niego dyspozycji (polecenie inkasa) otrzymuje płatność lub potwierdzenie (akceptację), że kwota pieniędzy zostanie zapłacona w terminie oraz kredyty na konto dostawcy). Stosowany w dwóch formach:

џ czysta kolekcja - płatność za towar wraz z dokumentami finansowymi (weksle, czeki PP itp.) bez przedstawienia dokumentów handlowych od dostawcy eksportującego (faktura, wysyłka itp.)

џ zbiór dokumentów - zapłata za towar odbywa się za pomocą instrumentów finansowych wyłącznie w zamian za instrumenty komercyjne;

* pośrednictwo w obrocie majątkiem klientów:

• ty działalność brokerska - jako broker finansowy na rynku papierów wartościowych, bank pełni funkcję pośrednika w zakupie i sprzedaży papierów wartościowych na koszt i za poręczenie klienta na podstawie umowy komisu lub umowy agencyjnej;
• ty działalność rozliczeniowa - działalność obejmująca zbieranie, uzgadnianie, korygowanie informacji, przygotowywanie dokumentów księgowych dla transakcji na papierach wartościowych oraz ich kompensowanie w związku z dostawą papierów wartościowych i rozliczeniami na nich;
• ty działalność powiernicza;
• ty depozytariusz itp.;

ѕ emisja zobowiązań warunkowych (gwarancje bankowe, awale, weksle itp.)

Wykonywanie operacji bankowych z szeroką klientelą jest ważną cechą nowoczesnej bankowości we wszystkich krajach świata, które posiadają rozwinięty system kredytowy. Reforma systemu kredytowego z lat 1987-1990 powołała do życia nowe banki komercyjne i wprowadziła elementy konkurencji do sektora bankowego.

Wiadomo, że wiodące banki komercyjne dążą do wykonywania szerokiego zakresu transakcji i usług dla swoich klientów, aby poszerzać bazę przychodową, zwiększać rentowność i konkurencyjność. Należy pamiętać, że rozwój działalności bankowej wiąże się ze świadczeniem usług bankowych przy minimalnych kosztach dla klientów i samego banku oraz stosowaniem rozsądnych cen za usługi wymagane przez klientów.

Sprawny, elastyczny i szeroko zakrojony system bankowy może i powinien pomóc w mobilizacji krajowych oszczędności. W tym względzie szczególne znaczenie mają elastyczne usługi bankowe, które mogą odpowiadać na pojawiające się potrzeby zmieniającej się gospodarki. Konkurencja na rynku usług bankowych wpływa także na cechy ilościowe i jakościowe usług bankowych.

Oprócz świadczenia tradycyjnych usług bankowych dla ludności - pozyskiwania środków do depozytów, udzielania pożyczek oraz świadczenia ludności usług rozliczeniowych i gotówkowych - nowoczesne instytucje bankowe w naszym kraju świadczą także usługi elektroniczne, badania marketingowe zamówień klientów, transakcje walutowe i inne usługi, w tym doradztwo powiernicze, informacyjne i referencyjne, giełdowe i inne.

Znaczenie aktywizacji roli banków obsługujących społeczeństwo polega na promowaniu maksymalnego efektu przy najniższych kosztach, jak najpełniejsze zaspokojenie potrzeb klientów w zakresie usług bankowych, podnoszenie jakości usług bankowych dla osób fizycznych, poszerzanie zakresu usług bankowych i zmniejszanie

Dla naszego kraju w warunkach ogólnej niestabilności gospodarczej, inflacji, ogromnego deficytu budżetowego, powstania wielu banków, reorganizacji systemu bankowego itp. Temat ubezpieczenia działalności bankowej i zabezpieczenia interesów klientów banku pojawia się z całą intensywnością.

System gwarantowania depozytów to zespół środków zabezpieczających depozyty przed utratą przez właściciela w przypadku upadłości banku komercyjnego. System w tej czy innej formie istnieje w prawie wszystkich gospodarkach rynkowych i stał się integralną częścią ich systemu bankowego.

Biorąc pod uwagę specyfikę krajową, utworzenie systemu gwarantowania depozytów ma na celu rozwiązanie następujących głównych zadań:

• 1. Tworzenie gwarancji, głównie dla małych inwestorów;
• 2. Stworzenie na tej podstawie realnego mechanizmu zapobiegania kryzysowi płynności banków i masowemu wycofywaniu środków z rachunków depozytowych w przypadku niekorzystnej sytuacji rynkowej i upadłości banków.

Niemałe znaczenie mogą mieć także „jednoczesne” skutki wprowadzenia SDS. Przede wszystkim większa niezawodność systemu bankowego pozytywnie wpływa na ogólną kondycję gospodarki. Pojawienie się trzeciego uczestnika systemu relacji depozytowych, który bierze na siebie część ryzyka i w związku z tym ma powody do zainteresowania organizowaniem działalności bankowej, stwarza dodatkowe możliwości regulacji banków i bardziej zrównoważonego podziału ryzyka pomiędzy nich i klientów. Oznacza to, że ubezpieczenia przyczyniają się do bezwzględnego i względnego wzrostu depozytów. A ich wzrost w stosunku do całkowitej wartości podaży pieniądza prowadzi do wzrostu mnożnika pieniądza, co zwiększa skuteczność oddziaływania decyzji regulacyjnych Banku Centralnego na funkcjonowanie sektora monetarnego.

Nowoczesne techniki i metody ubezpieczania pracy banków, stosowania gwarancji i gwarancji nie zawsze mogą być w pełni wdrożone, co rodzi pytanie o potrzebę poważnego przestudiowania zaawansowanych doświadczeń zagranicznych i wprowadzenia najcenniejszych do praktyki bankowej. Wiarygodność banków komercyjnych jest jednym z decydujących elementów ich działalności.

Jednym z ważnych środków zapewniających niezawodność jest ubezpieczenie depozytów, które stosowane jest we wszystkich krajach o wysoko rozwiniętych systemach bankowych. Najważniejszą instytucją rządową świadczącą tego typu usługi jest Federalna Korporacja Ubezpieczeń Depozytów (FDIC), która ubezpiecza każdego deponenta banku komercyjnego lub stowarzyszenia oszczędnościowo-pożyczkowego. Wszystkie banki komercyjne i instytucje oszczędnościowe, z nielicznymi wyjątkami, wnoszą wkład do FDIC.

Środki te wykorzystywane są do dokonywania wypłat na rzecz deponentów upadłych banków. Obecnie znaczenie FDIC polega na tym, że organizacja ta daje deponentom pewność stabilności systemu bankowego i eliminuje możliwość powstania łańcucha upadłości banków, co z kolei mogłoby negatywnie wpłynąć na stan obiegu pieniężnego, w szczególności powodując niekontrolowane wahania masy pieniądza w obiegu.

Przyjmując depozyty i tym samym prowadząc operacje pasywne, banki umożliwiają swoim klientom nie tylko przechowywanie środków w bezpiecznym miejscu, ale także uzyskanie określonego dochodu w postaci odsetek od depozytów poprzez lokowanie akcji klientów, udzielając im kredytu dokonując transakcji dewizowych i innych aktywnych transakcji, banki świadczą niezbędne usługi rolnikom, promują promocję mas towarowych, zakup i sprzedaż towarów oraz oszczędzają koszty publiczne.

Wiadomo na przykład, że pomoc księgowa, konsultacje, różne usługi pośrednictwa, wynajem sejfów i inne usługi mogą świadczyć specjalne przedsiębiorstwa i agencje. Można zatem zauważyć również, że banki, jako duże instytucje kredytowe, mogą wykonywać operacje pozabankowe, czyli operacje, które tradycyjnie wykonują inne podmioty gospodarcze. Sytuacja ta wynika z faktu, że na rynku usług bankowych w gospodarce rynkowej pojawia się poważna konkurencja.

Pojawienie się na rynku nowych sprzedawców usług bankowych (organizacje branżowe, firmy finansowe i przemysłowe, różne agencje itp.) często ogranicza możliwość rozszerzenia najbardziej dochodowej działalności i zmusza banki do poszukiwania nowych źródeł dochodów. Dlatego też, szczególnie szybko w ostatnich latach, wraz z przedstawieniem nowych wymagań dotyczących pracy, banki zostały zmuszone do opanowania najnowszych operacji, którymi interesują się ich klienci, a także do rozwijania działalności nie czysto bankowej, ale innych nietradycyjnych usługi dla banków.

Wniosek

Banki komercyjne odgrywają znaczącą rolę w gospodarce każdego kraju. A liczba banków nie zawsze oznacza jakość, jak widzieliśmy już na przykładzie Rosji.

Systematyczne wypełnianie przez bank swoich funkcji tworzy fundament, na którym opiera się stabilność całej gospodarki kraju. I chociaż każdy rodzaj operacji jest skoncentrowany w specjalnych działach banku i realizowany przez specjalny zespół pracowników, są one ze sobą powiązane. Tym samym banki posiadają unikalną zdolność tworzenia środków płatniczych, które służą w gospodarce do organizacji obrotu towarowego i rozliczeń. Mówimy o otwieraniu i utrzymywaniu rachunków czekowych i innych, które służą jako podstawa transakcji bezgotówkowych. Gospodarka nie może istnieć i rozwijać się bez sprawnie funkcjonującego systemu rozliczeń gotówkowych. Stąd duże znaczenie banków jako organizatorów tych rozliczeń.

Instytucja kredytowa może wykonywać wyłącznie czynności bankowe określone w licencji. Obecnie w art. 5 Prawa bankowego ma charakter wyczerpujący lista transakcji bankowych, które obejmują:

• pozyskiwanie środków od osób fizycznych i prawnych na depozyty (na żądanie i na określony czas);
• lokowanie zebranych środków we własnym imieniu i na własny koszt;
• otwieranie i prowadzenie rachunków bankowych dla osób fizycznych i prawnych;
• przeprowadzanie rozliczeń w imieniu osób fizycznych i prawnych, w tym banków korespondentów, na ich rachunkach bankowych;
• gromadzenie środków pieniężnych, rachunków, dokumentów płatniczych i rozliczeniowych oraz obsługa gotówkowa dla osób fizycznych i prawnych;
• skup i sprzedaż walut obcych w formie gotówkowej i bezgotówkowej;
• przyciąganie złóż i lokowanie metali szlachetnych;
• wystawianie gwarancji bankowych;
• dokonywanie przelewów pieniężnych w imieniu osób fizycznych bez otwierania rachunków bankowych.

Oprócz wymienionych operacji bankowych instytucja kredytowa ma prawo przeprowadzać następujące transakcje:

• wydawanie gwarancji na rzecz osób trzecich przewidujących wykonanie zobowiązań w formie pieniężnej;
• nabycie prawa żądania od osób trzecich wykonania zobowiązań w formie pieniężnej;
• zarządzanie powiernicze funduszami i innym majątkiem na podstawie umów z osobami fizycznymi i prawnymi;
• operacje z metalami szlachetnymi i kamieniami szlachetnymi zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej;
• wynajmowanie osobom fizycznym i prawnym specjalnych pomieszczeń lub znajdujących się w nich sejfów do przechowywania dokumentów i przedmiotów wartościowych;
• operacje leasingowe;
• świadczenie usług doradczych i informacyjnych;
• inne transakcje zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej.

Organizacja kredytowa zabronione jest praktykowanie działalność produkcyjną, handlową i ubezpieczeniową.

Operacje bankowe można podzielić na pasywne i aktywne.

Operacje pasywne mające na celu zebranie środków. Działalność pasywna banku komercyjnego obejmuje:

• tworzenie kapitału własnego banku;
• przyjmowanie depozytów;
• otwieranie i prowadzenie rachunków klientów, w tym banków korespondentów;
• pozyskiwanie kredytów międzybankowych, w tym scentralizowanych środków kredytowych;
• emisja papierów wartościowych (obligacji, weksli, bonów depozytowych i oszczędnościowych);
• Pożyczki w eurowalucie.

Aktywne operacje banki komercyjne nastawione są na lokowanie środków bankowych. Banki wykorzystują przyznane środki oraz środki własne do udzielania kredytów klientom i prowadzenia działalności gospodarczej.

Wszystkie operacje bankowe i inne transakcje przeprowadzane są w rublach oraz, jeśli istnieje odpowiednia licencja Banku Rosji, w walucie obcej. Zasady prowadzenia operacji bankowych, w tym zasady ich obsługi logistycznej, ustala Bank Rosji zgodnie z przepisami federalnymi.

Znaczącą rolę w działalności banku komercyjnego, obok tradycyjnej działalności aktywnej i pasywnej, odgrywają usługi finansowe, do których zaliczają się m.in. Są to stosunkowo nowe rodzaje operacji bankowych, ale już rozpowszechniły się w działalności bankowej krajów zachodnich. W naszym kraju usługi te dopiero zaczynają się rozwijać i istnieje potrzeba stworzenia kompletnych ram prawnych dla ich realizacji.

Umowa agencyjna ma charakter konsensusowy, tj. umowę uważa się za zawartą z chwilą osiągnięcia przez strony porozumienia na wszystkich jej istotnych warunkach.

Umowa agencyjna ma charakter dwustronny. Określa nie tylko obowiązki pełnomocnika w zakresie wykonywania powierzonych czynności, ale także obowiązki mocodawcy - wystawienie pełnomocnictwa pełnomocnikowi, zapewnienie mu wszystkiego, co niezbędne do wykonania zlecenia, przyjęcie wszystkiego, co od niego wykonano , zwrócić poniesione koszty, a w niektórych przypadkach zapłacić wynagrodzenie.

Normy prawne przewidujące te obowiązki są sformułowane rozporządzająco, w związku z czym zgodnie z warunkami umowy nie mogą być w ogóle przypisane zleceniodawcy. Jedynym wyjątkiem jest obowiązek udzielenia pełnomocnictwa pełnomocnikowi. Jeżeli nie zostanie on dopełniony, pełnomocnik zostaje pozbawiony możliwości wypełnienia swoich obowiązków, w związku z czym zachowanie mocodawcy kwalifikuje się jako zwłoka wierzyciela. W tym zakresie mocodawca, nawet mając taki obowiązek, pozostaje wierzycielem i nie staje się dłużnikiem w stosunku do pełnomocnika.

Ze względu na swój charakter prawny umowa agencyjna ma największe podobieństwo do umowy komisowej. Zarówno w przypadku umowy agencyjnej, jak i umowy zlecenie, wykonawca działa w interesie i na koszt zleceniodawcy. Obie umowy mają na celu uregulowanie stosunków w zakresie świadczenia usług pośrednictwa. Różnica między nimi polega na tym, że umowa agencyjna jest umową o reprezentację, gdy w imieniu mocodawcy występuje pełnomocnik. Umowa komisowa nie powoduje powstania bezpośrednich stosunków przedstawicielskich. Pełnomocnik nie staje się stroną stosunku prawnego pomiędzy mocodawcą a osobą trzecią i tym samym nie nabywa żadnych praw i obowiązków (tak jak agent w umowie agencyjnej), lecz agent komisowy staje się stroną umowy z osobą trzecią nabywa prawa i obowiązki umowne.

Ciągły charakter umowy agencyjnej (agent zobowiązuje się do dokonania określonych czynności, czyli zakłada się powtarzanie bieżących działań agenta) odróżnia ją od umowy agencyjnej umowa agencyjna i umowy prowizyjne. Kolejną istotną różnicą pomiędzy umową komisową a umową agencyjną jest różnica w przedmiocie umowy. Jeżeli w umowie agencyjnej przedmiotem mogą być wyłącznie czynności prawne, to przedmiotem umowy agencyjnej mogą być nie tylko czynności wywołujące skutki prawne, ale także inne czynności, które takich skutków nie powodują (czynności faktyczne).

Umowa agencyjna pomiędzy osobami prawnymi: pobierz przykładowy wzór umowy agencyjnej pomiędzy osobami prawnymi

Umowa agencyjna pomiędzy osobami prawnymi opiera się na zasadach art. 971 Kodeks cywilny Federacji Rosyjskiej. Zważywszy, że mówimy o prokury, gdyż w transakcji biorą udział przedstawiciele organizacji prowadzących działalność gospodarczą, przepisy art. 184 Kodeks cywilny Federacji Rosyjskiej. W ramach umowy agencyjnej pełnomocnik dokonuje szeregu określonych czynności o charakterze prawnym na zlecenie mocodawcy i na jego koszt.

Podczas kompilacji umowa agencyjna z osobą prawną Szczególną uwagę należy zwrócić na ustalenie warunków dotyczących wysokości wynagrodzenia i jego wypłaty. Ustawodawca dopuszcza płatność po zakończeniu świadczenia usługi (w momencie faktycznego wykonania usługi) lub przed przystąpieniem pełnomocnika do wykonywania powierzonego mu zadania (mówimy o wydaniu wynagrodzenia w formie zaliczki). Każdy przypadek wymaga szczegółowego projektu.

Sporządzenie umowy agencyjnej pomiędzy osobami prawnymi

Umowa agencyjna między osobami prawnymi (przykład) musi zawierać wskazanie przedmiotu transakcji. W tym przypadku mówimy o dokonaniu czynności o charakterze prawnym. Wskazany jest także główny kierunek, np. reprezentowanie interesów zleceniodawcy w sądzie. Pozostałą informację zawierającą wszystkie uprawnienia pełnomocnika zamieszcza się w treści pełnomocnictwa.

Jeśli mówimy o sprzedaży jakiegokolwiek towaru, to wszystkie cechy produktu są zawarte w załączniku „Specyfikacje produktu”, który jest dołączony do umowy.

Umowę sporządzono w prostej formie pisemnej, według ogólnie przyjętych zasad. Dopuszczalna jest także ustna umowa pomiędzy osobami prywatnymi, jeżeli kwota transakcji jest mniejsza niż 10 minimalnych wynagrodzeń. Osoby prawne, niezależnie od sytuacji, powinny spisać umowę wyłącznie w formie pisemnej, jednak nie zawsze konieczne jest jej opieczętowanie lub poświadczenie.

Warunki umowy agencyjnej pomiędzy osobami prawnymi

Bezpłatna umowa agencyjna pomiędzy osobami prawnymi może zostać uznane za nieważne ze względu na prowadzenie przez organizacje działalności komercyjnej. Stworzenie warunku nieodpłatności może prowadzić do tego, że takie działanie zostanie uznane za darowiznę, co jest surowo zabronione między przedsiębiorstwami (art. 575 kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej).

Odpowiednio, umowa agencyjna dla osób prawnych musi być sporządzony albo ze wskazaniem wartości transakcyjnej, albo bez wskazania ceny. W tym ostatnim przypadku wysokość wynagrodzenia zostanie obliczona według zasad art. 424 Kodeks cywilny Federacji Rosyjskiej. Za podstawę przyjmuje się cenę za podobną pracę na identycznych warunkach.

Koszt można określić na kilka sposobów. Zleceniodawca może wypłacić wynagrodzenie jednorazowo lub jako procent zysku, jaki uzyska w wyniku transakcji. Możesz także wskazać, że zapłatą będzie różnica pomiędzy ceną określoną w umowie, a rzeczywistą kwotą transakcji.

Lepiej jest zawrzeć w umowie agencyjnej pomiędzy osobą prawną a osobą fizyczną lub indywidualnym przedsiębiorcą informację, że wysokość wynagrodzenia jest obliczana z uwzględnieniem 18% podatku VAT.

Prawa i obowiązki stron wynikające z umowy z osobą prawną

Przykład umowy agencyjnej pomiędzy osobami prawnymi zawiera podstawowe prawa i obowiązki każdej ze stron. Działając jako przedstawiciel handlowy, organizacja prawna podejmuje obowiązki nie tylko dokonywania czynności prawnych, ale także podejmowania czynności faktycznych. Oznacza to, że musisz nie tylko zawrzeć umowę, ale z reguły zrobić wszystko, aby tak się stało. Mówimy o przygotowaniu dokumentacji, publikacji reklam i tak dalej. W art. 975 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej stanowi także, że pełnomocnik zobowiązuje się do terminowego informowania o przebiegu transakcji oraz osobiście wykonać zlecenie (jeżeli nie uzgodniono delegacji).

W art. 976 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej Ustawodawca stanowi, że zleceniodawca ma obowiązek terminowo płacić wynagrodzenie i przyjmować pracę. Resztę ustalają za zgodą stron.

Komponować umowa agencyjna pomiędzy osobami prawnymi możesz użyć konstruktora „ProstoDocs”. Obsługa jest prosta i wygodna. Użytkownik po prostu odpowiada na pytania przygotowane dla niego przez praktykujących prawników, a w ciągu kilku minut otrzymuje prawnie prawomocną, prawidłowo wypełnioną umowę. Projektant automatycznie rozprowadza dane w całym tekście dokumentu. Skorzystaj z usługi, a otrzymasz prawidłowa umowa agencyjna z osobą prawną. Próbka, szablon, formularz nie ma potrzeby!

Umowa agencyjna z osobą fizyczną

Umowa agencyjna ma pewne podobieństwa do prowizji i mandatu. Już od samej nazwy widać temat, który polega na poinstruowaniu jednego podmiotu drugiego, aby wykonał serię czynności. Umowa potwierdza w formie pisemnej uprawnienia przedstawiciela oraz określa zakres czynności, jakie ma on prawo wykonywać w imieniu mocodawcy. Obywatele fizycznie upoważnieni poleceniem do dokonania szeregu czynności mających na celu osiągnięcie określonych rezultatów dla zleceniodawcy są pełnoprawnymi uczestnikami stosunków prawnych.

• W pierwszej kolejności tradycyjnie wskazujemy nazwę dokumentu, datę, miejsce jego napisania oraz dane stron;