Поиск организации по инн. Проверяем деятельность организации по инн

Каждая сделка, заключаемая между физическими или юридическими лицами, должна соответствовать требованиям местного законодательства. И если в некоторых государствах существуют строгие определения законной сделки, то российским предпринимателям в каждом случае приходится действовать на свой страх и риск, проверяя надёжность контрагента, а иногда и запрашивая уставные документы юрлица и даже характеристики от прошлых деловых партнёров.

К счастью, в этом случае государство пошло навстречу предпринимателям: часть необходимых для проверки сведений из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ), включая полное наименование и адрес регистрации предприятия (организации), находится в бесплатном доступе в сети Интернет . А значит, получить первичное представление о компании-контрагенте сейчас можно в режиме онлайн, не тратя время на личное посещение ИФНС. При помощи каких сервисов это сделать, будет рассказано далее.

Когда нужен поиск сведений о юридическом лице?

Как всегда, следует начать с терминов. ИНН, то есть идентификационный номер налогоплательщика, - это последовательность из десяти или двенадцати цифр от 0 до 9, позволяющая, в соответствии с разработанным алгоритмом, однозначно определить его владельца , а в дальнейшем, используя официально аккредитованные базы данных, получить о нём дополнительные сведения. Основное назначение ИНН - облегчить процесс начисления и уплаты налогов, способствуя автоматизации работы ФНС.

Алгоритм назначения и расшифровки ИНН впервые был опробован в 1993 году: тогда этот номер в обязательном порядке присваивался только юридическим лицам: конторам, фирмам и другим организациям любой формы. Поскольку компьютеризация бизнеса и государственных структур, не говоря уже о населении, в то время находилась на крайне низком уровне, возможности онлайн-проверки данных компании не было ни у потенциальных партнёров по бизнесу, ни тем более у обычных клиентов. Получить сведения из реестра можно было лишь после оформления соответствующей заявки и уплаты государственной пошлины в фиксированном размере.

Не особо изменилась ситуация и четыре года спустя, когда ИНН начали выдавать, также в добровольно-принудительном порядке, индивидуальным предпринимателям — как уже работающим, так и только намеревающимся открыть своё дело. Чтобы «пробить» информацию о фирме или ИП, организации-партнёру приходилось получать бумажную версию выписки из ЕГРЮЛ, предварительно уплатив пошлину.

Poll Options are limited because JavaScript is disabled in your browser.

Вложить в недвижимость 37%, 208 голосов

Положить на депозит в банке под % 14%, 77 голосов

Проверить ООО – контрагента нужно, чтобы избежать доначисления налогов. Сделать это можно через интернет – есть несколько сервисов. В статье – все для проверки, в т.ч. бесплатные онлайн-формы.

Гость, получите бесплатный доступ к программе БухСофт

Полный доступ на месяц! - Формируйте документы, тестируйте отчеты, пользуйтесь уникальным сервисом экспертной поддержки "Системы Главбух".

Почему важно проверять компанию - контрагента

Если ваш контрагент нарушает налоговые законы и правила, этот факт сам по себе не приведет к отказу в вычете НДС или снятию расходов. Налоговые риски возникают, когда есть совокупность обстоятельств, свидетельствующих о том, что фирма - контрагент ведет себя недобросовестно, а подробная и тщательная проверка фирмы не была проведена. В этом случае доначисление налогов становится реальностью.

Чтобы минимизировать налоговые риски, необходимо проверить компанию - контрагента через Интернет и собрать информацию о ее фактической деятельности.

По каким вопросам проверить компанию через Интернет

Чтобы проверка фирмы была признана исчерпывающе полной, при обращении к онлайн-сервисам нужно собрать не только информацию о самом контрагенте, но и сведения о:

предмете сделки;
регистрациях контрагента;
его финансовом положении;
его руководстве и собственниках.

В других сервисах вы можете получить дополнительную информацию о партнере. Перечень сведений и онлайн-сервисов, где есть нужные данные, смотрите в таблице 1.

№ п/п	Что узнать при проверке фирмы	Где получить информацию
Общая информация
1.	Зарегистрирован ли контрагент в качестве юрлица или ИП	Сервис ФНС по адресу egrul.nalog.ru
2.	Достоверны ли сведения о нем в государственных реестрах	База ФНС egrul.nalog.ru
Надежность контрагента
3.	Финансовое состояние по годовой бухгалтерской отчетности	Сервис Росстата по адресу www.gks.ru/accounting_report Проверить бухотчетность
4.	Есть ли непогашенные налоговые долги	База ФНС service.nalog.ru/zd.do
5.	Как часто контрагент судится	сервис «Электронное правосудие» по адресу kad.arbitr.ru Электронная система «Правосудие» bsr.sudrf.ru/bigs/portal.html
6.	Ведется ли исполнительное производство по долгам контрагента	База Федеральной службы приставов по адресу fssprus.ru
7.	Считается ли контрагент недобросовестным поставщиком	Сервис Федерального антимонопольного ведомства zakupki.gov.ru/epz/dishonestsupplier/quicksearch/search.html
8.	Ведется ли в отношении контрагента процедура банкротства	Единая федеральная база по адресу bankrot.fedresurs.ru
Регистрации контрагента
9.	Находится ли контрагент в процессе реорганизации или ликвидации	Единый госреестр se.fedresurs.ru/Companies
10.	Грозит ли ему исключение из ЕГРЮЛ	Единый государственный реестр по адресу se.fedresurs.ru/Companies
Директор и собственники контрагента
11.	Реальный или «массовый» руководитель	Сервис ФНС по проверке «массовости» директоров service.nalog.ru/mru.do
12.	Есть ли у директора право работать в этой должности	Онлайн-сервис ФНС по проверке дисквалификации руководителей по адресу service.nalog.ru/disfind.do
13.	Вправе ли директор контрагента подписывать документы	Сервис ФНС service.nalog.ru/svl.do
14.	Действует ли паспорт директора	База недействующих паспортов граждан России на сайте миграционного управления МВД по адресу services.fms.gov.ru/info-service.htm?sid=2000
Прочие сведения
15.	Действуют ли у иностранных граждан разрешения на работу или патенты	База по адресу сервисы.гувм.мвд.рф /info-service.htm?sid=2060
16.	Есть ли обременения у приобретаемого имущества (залог, ипотека и т.д.)	сервис Росреестра по адресу rosreestr.ru/wps/portal/online_request база федеральной палаты нотариусов www.reestr-zalogov.ru/state/index

При обращении к перечисленным онлайн-сервисам, чтобы впоследствии подтвердить, что проверка фирмы проводилась, рекомендуем всегда делать скрин с экрана, на котором видны выданные сервисами результаты проверок.

Проверка юр лица по ИНН на сайте ФНС

Проверить компанию с точки зрения того, зарегистрирована ли она в качестве налогоплательщика, позволяет следующий сервис:

Пользоваться сервисом несложно, просто выполните следующий алгоритм.

Шаг 1. Выберите категорию поиска – юрлицо или предприниматель/КФХ.

Шаг 2. Введите:

либо название фирмы, ИНН или ОГРН;
либо ФИО предпринимателя/главы фермерского хозяйства, регион, ОГРНИП или ИНН.

Шаг 3.

Шаг 4. Нажмите кнопку «Найти».

Как понять полученный результат онлайн-проверки и в каких случаях есть налоговый риск, читайте в таблице 2.

Таблица 2. Проверка юр лица по ИНН

№ п/п	Результат онлайн-проверки	Пояснение о риске
1.	Сведения не найдены	Контрагент не зарегистрирован в качестве юрлица или ИП
2.	Получена выписка с отметкой в разделе «Сведения об учредителях (участниках) юридического лица»	Сведения о собственниках контрагента недостоверны
3.	Получена выписка с отметкой в разделе «Адрес (место нахождения)»	Указан неправильный адрес контрагента

Проверить компанию на финансовую устойчивость

Ознакомиться с бухгалтерской отчетностью, чтобы проверить юридическое лицо, позволяет следующий бесплатный сервис Росстата:

Чтобы получить годовую бухотчетность контрагента, выполните следующий алгоритм.

Шаг 1. Укажите, за какой период вы хотите получить отчеты, начиная с 2012 года.

Шаг 2. Введите ИНН юрлица.

Шаг 3. Выберите формат ответа (вывести на экран, сформировать файл Word или файл Excel).

Шаг 4. Введите проверочные символы с картинки.

Проверка фирмы на налоговую задолженность

Проверить бесплатно компанию с точки зрения непогашенных налоговых долгов позволяет следующий сервис:

Чтобы получить нужную информацию, выполните простой алгоритм.

Шаг 1. Введите проверочные символы с картинки.

Шаг 2. Введите ИНН юрлица или предпринимателя.

Шаг 3. Нажмите кнопку «Поиск».

Если контрагент найден, значит, либо у него есть налоговые долги, либо он не сдавал отчетность более года. То есть существует реальный риск неплатежеспособности контрагента.

Проверка фирмы на банкротство

Чтобы узнать, ведется ли в отношении контрагента процедура банкротства, можно бесплатно воспользоваться функцией «расширенный поиск» по единой федеральной базе:

Алгоритм действий простой.

Шаг 1. В меню «Поиск должников» выберите опцию «расширенный поиск».

Шаг 2. Заполните поля «Наименование», «Адрес», «Регион», «Категория» и «Код». В поле «Код» можно ввести ОКПО, ИНН или ОГРН.

Шаг 3. Нажмите кнокпу «Поиск».

Как проверить юридическое лицо применительно к его руководителю и собственникам

Снять риск «массовочти» директора контрагента или его учредителей поможет бесплатный сервис ФНС:

Проверить руководителя можно за четыре шага.

Шаг 1. Выберите категорию поиска – руководитель иди учредитель (участник).

Шаг 2. Введите ИНН и ФИО проверяемого физлица.

Шаг 3. Введите проверочные символы с картинки.

Шаг 4. Нажмите кнопку «Найти».

Сервис покажет, является ли проверяемое лицо директором или собственником нескольких фирм.

Как проверить ООО по открытым данным

С 1 августа 2018 действует новый бесплатный сервис ФНС «Прозрачный бизнес», предназначенный для проверки фирмы или предпринимателя. Объем выдаваемых сведений со временем будет увеличен. Читайте об этом в таблице 3.

Таблица 3. Как проверить юридическое лицо

Дата	Какие сведения станут доступны
1 августа 2018 года	среднее списочное число соторудн7иков применение спецрежимов участие в консолидированной группе налогоплательщиков
1 октября 2018 года	доходы и расходы по бухгалтерской отчетности суммы перечисленных налогов
1 декабря 2018 года	нарушения по налогам недоимка и задолженность по пеням и штрафам по налогам v1 декабря 2019 года нарушения по взносам недоимка и задолженность по пеням и штрафам по взносам

Узнайте, как проверить ИП >>
Узнайте коды статистики онлайн по ИНН >>
Узнайте, как

Контрагенты-"однодневки" способны нанести ущерб как государству в случае ухода от уплаты налогов, так и налогоплательщику, которому придется доказывать обоснованность полученной налоговой выгоды при возврате НДС или при учете расходов для целей налогообложения прибыли в результате взаимодействия с такими недобросовестными контрагентами.

Инспекции руководствуются Постановлением Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53 " ", закрепившим основные признаки недобросовестности налогоплательщика и правила их определения .

Налогоплательщики же для того, чтобы доказать проявление должной осмотрительности и осторожности при выборе контрагента, могут обратиться к Общедоступным критериям
самостоятельной оценки рисков для налогоплательщиков, используемым налоговыми органами в процессе отбора объектов для проведения выездных налоговых проверок (утв. приказом ФНС России от 30 мая 2007 г. № ММ-3-06/333@ " "), а также разъяснениям финансовых органов по поводу того, в каком случае налогоплательщик считается выполнившим обязанность по проверке контрагента .

Для того, чтобы обезопасить себя от рисков при ведении хозяйственной деятельности и возможных претензий со стороны налоговых органов, существует немало возможностей удостовериться в добросовестности потенциального бизнес-партнера.

Мы выделили ряд действий, которые, по мнению налоговых инспекций и судов, необходимо совершить, чтобы подтвердить проявление должной осмотрительности и осторожности при выборе контрагента.

Узнать, выдавалась ли лицензия потенциальному контрагенту, можно на сайтах лицензирующих органов – для каждого вида деятельности лицензирующий орган будет своим. К примеру, сайт Роспотребнадзора позволяет провести поиск по реестрам лицензий , выданных на деятельность, связанную с использованием возбудителей инфекционных заболеваний, и на деятельность в области использования источников ионизирующего излучения.

7. Ознакомиться с годовой бухгалтерской отчетностью контрагента . В соответствии с п. 89 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации (утв. Минфина России от 29 июля 1998 г. № 34н), годовая бухгалтерская отчетность организации является открытой для заинтересованных пользователей (банков, инвесторов, кредиторов, покупателей, поставщиков и др.), которые могут ознакомиться с ней и получить ее копии с возмещением затрат на копирование, а организация должна обеспечить возможность для заинтересованных пользователей ознакомиться с бухгалтерской отчетностью.

Кроме того, сведения о годовой бухгалтерской отчетности организаций обязан бесплатно предоставлять Росстат (Положение о Федеральной службе государственной статистики, утв. Правительства РФ от 2 июня 2008 г. № 42, Росстата от 20 мая 2013 г. № 183 "Об утверждении Административного регламента предоставления Федеральной службой государственной статистики государственной услуги "Обеспечение заинтересованных пользователей данными бухгалтерской (финансовой) отчетности юридических лиц, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации").

8. Изучить реестр недобросовестных поставщиков . Конечно, потенциальный контрагент необязательно является участником системы закупок для государственных и муниципальных нужд, однако такая вероятность есть. Поэтому все-таки рекомендуем пройти эту факультативную стадию проверки и провести поиск по соответствующему реестру , обновляемому ФАС России.

Совет

Рекомендуем разработать локальный нормативный акт по организации и совершенствованию преддоговорной работы с потенциальными контрагентами, в котором указывались бы ее цели, принципы деятельности и взаимодействия менеджеров, служб снабжения и безопасности, юристов и других должностных лиц налогоплательщика, контактирующих с потенциальными контрагентами, а также перечислялись документы, которые необходимо запрашивать у контрагентов и других лиц. Суды также обращают внимание на наличие такого локального акта (постановление ФАС МО от 23 мая 2013 г. по делу № А40-98947/12-140-714). Кроме того, есть смысл издавать отдельные приказы о проверке конкретного контрагента для последующего подтверждения своей правоты в случае возникновения конфликта.

9. Проверить полномочия лица, подписывающего договор. Суды нередко указывают на необходимость проверки полномочий как условия для признания налогоплательщика добросовестным ( ФАС ЗСО от 25 мая 2012 г. по делу № А75-788/2011, Восьмого арбитражного апелляционного суда от 20 сентября 2013 г. по делу № А46-5720/2013). Более того, если налогоплательщик получил все необходимые документы и сведения, но не удостоверился в полномочиях представителя контрагента на подписание документов, это будет являться основанием для признания этого налогоплательщика недобросовестным (постановление ФАС МО от 11 июля 2012 г. по делу № А40-103278/11-140-436).

При рассмотрении дела в случае, если подписант отказывается от своей подписи на документах, обычно назначается почерковедческая экспертиза – но иногда обходится и без таковой ( ФАС УО от 30 июня 2010 г. № Ф09-4904/10-С2 по делу № А76-39186/2009-41-833). Однако чаще суды подчеркивают, что простое визуальное сопоставление подписей и показания представителя налогоплательщика нельзя признавать достаточным основанием для признания того, что документы подписаны неустановленными лицами (постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 13 октября 2010 г. по делу № А33-4148/2010).

И конечно, суды констатируют факт недобросовестности налогоплательщика в том случае, если уполномоченный представитель контрагента к моменту подписания документов умер ( ВАС РФ от 6 декабря 2010 г. № ВАС-16471/10) или его полномочия были прекращены ( ФАС ПО от 28 февраля 2012 г. № Ф06-998/12 по делу № А65-14837/2011). С другой стороны, последний случай не может, по мнению судов, свидетельствовать о получении необоснованной налоговой выгоды, если до заключения спорной сделки у налогоплательщика сложились длительные хозяйственные отношения с контрагентом ( ФАС СКО от 25 апреля 2013 г. № Ф08-1895/13 по делу № А53-12917/2012, постановление ФАС ЗСО от 27 октября 2011 г. № Ф07-8946/11 по делу № А52-4227/2010).

Перед подписанием документов следует обратить внимание на следующее:

не является ли заключаемая сделка для вашего контрагента крупной ;
не истек ли срок полномочий представителя контрагента (он определен уставом организации либо доверенностью);
не ограничены ли уставом полномочия директора по заключению сделок, сумма которых превышает определенное значение.

10. Сделать запрос в налоговую инспекцию по месту регистрации контрагента . Суды подчеркивают, что это также расценивается как проявление осмотрительности налогоплательщика ( ФАС ЗСО от 14 октября 2010 г. по делу № А27-26264/2009, ФАС ЗСО от 5 марта 2008 г. № Ф04-1408/2008(1506-А45-34) по делу № А45-5924/07-31/153, Третьего арбитражного апелляционного суда от 11 октября 2013 г. по делу № А74-5445/2012, Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 5 сентября 2012 г. по делу № А55-1742/2012).

Более того, окружные арбитражные суды подтверждают обязанность налоговых органов предоставить запрашиваемую информацию в пределах круга сведений, не признаваемых в соответствии со налоговой тайной. Так, ФАС ЗСО подчеркнул, что отказ инспекции предоставить информацию о контрагенте налогоплательщика влияет на права последнего, связанные с получением налоговой выгоды, с учетом обязанности налогоплательщика подтвердить должную осмотрительность и осторожность при выборе контрагента (постановление ФАС ЗСО от 14 декабря 2007 г. № Ф04-67/2007(77-А67-32) по делу № А67-1687/2007).

Иногда суды даже подчеркивают, что у налогоплательщика была возможность обратиться в соответствующие службы для проверки контрагента, но он этого не сделал (постановление ФАС МО от 14 сентября 2010 г. № КА-А40/10728-10 по делу № А40-4632/10-115-57).

Правда, изредка суды все-таки приходят к выводу, что налогоплательщик не мог обратиться в инспекцию по месту учета контрагента, поскольку таким полномочием обладают только налоговые органы ( ФАС СЗО от 31 июля 2013 г. по делу № А13-8751/2012).

Но даже если налоговая инспекция откажет в ответе на запрос, сам факт его направления будет свидетельствовать о том, что налогоплательщик желал обезопасить себя при выборе контрагента и сможет послужить в будущем доказательством проявления должной осмотрительности. При этом важно, чтобы запрос был подан лично в канцелярию налоговой инспекции (на руках должна остаться копия запроса с отметкой о принятии) либо почтой с уведомлением о вручении и описью вложения (в этом случае остается один экземпляр описи и вернувшееся уведомление).

Как мы видим, позиции судов по поводу объема действий, которые необходимо выполнить для проверки добросовестности контрагента, разнятся. Правда, иногда суды чуть-чуть лукавят.

Так, они указывают, что налоговой инспекцией не доказано отсутствие должной осмотрительности налогоплательщика – напротив, при совершении спорных сделок им были запрошены нотариально заверенные копии необходимых документов. При этом суды подчеркивают, что в сфере налоговых отношений действует презумпция добросовестности , и правоприменительные органы не могут истолковывать понятие "добросовестные налогоплательщики" как возлагающее на налогоплательщиков дополнительные обязанности, не предусмотренные законодательством (постановление ФАС МО от 31 января 2011 г. № КА-А40/17302-10 по делу № А40-30846/10-35-187, постановление ФАС МО от 16 декабря 2010 г. № КА-А40/15535-10-П по делу № А40-960/09-126-4, постановление ФАС МО от 22 июля 2009 г. № КА-А40/6386-09 по делу № А40-67706/08-127-308).

Такое понимание добросовестности было выработано КС РФ в от 16 октября 2003 г. № 329-О, на которое часто ссылаются налогоплательщики при обосновании своей позиции. В частности, Суд подчеркнул, что налогоплательщик не может нести ответственность за действия всех организаций , участвующих в многостадийном процессе уплаты и перечисления налогов в бюджет.

Вместе с тем, суды часто указывают на необходимость запроса у контрагента соответствующих документов, подчеркивая, что эти действия имеют для налогоплательщика характер обязанности ( ФАС ПО от 14 июля 2010 г. по делу № А57-7689/2009, ФАС ЗСО от 20 июля 2010 г. по делу № А81-4676/2009).

Иногда внимание судов может быть обращено и на другие детали – например, заключение договора "пробной" поставки товаров небольшой партии для проверки контрагента (постановление ФАС Московского округа от 16 декабря 2010 г. № КА-А40/15535-10-П по делу № А40-960/09-126-4), факт регистрации контрагента за несколько дней до совершения сделки ( ФАС УО от 28 ноября 2012 г. № Ф09-11410/12 по делу № А60-7356/2012) и т. д. Налоговые органы могут также сослаться на то, что организация-контрагент имеет "массовых руководителей и учредителей" , и этот факт должен был насторожить налогоплательщика ( ФАС МО от 3 ноября 2011 г. № Ф05-11505/11 по делу № А41-23181/2010).

В заключение отметим, что наличие только одного признака недобросовестности контрагента, как правило, не является препятствием для признания полученной налогоплательщиком налоговой выгоды необоснованной. Однако их совокупность нередко заставляет налоговые инспекции насторожиться, а суды – принять решение не в пользу налогоплательщика.

Большая часть отказов в признании расходов необоснованными, а налоговых вычетов – неподтвержденными, как правило, связана с недобросовестными контрагентами.

Примечание : контрагент – физическое лицо, ИП или организация с которой вы заключаете сделку или договор. Для указанных лиц вы, в свою очередь, также выступаете контрагентом.

«Фирмы-однодневки» или «транзитные компании» как их называют налоговики, являются камнем преткновения налогоплательщиков и контролирующих органов. Последние настаивают на том, что ответственность за недобросовестных бизнес-партнеров должна полностью ложиться на плечи тех, кто заключает с ними сделку.

Стоит отметить, что прямого указания в законодательных актах на обязанность проверки контрагента нет, но есть Постановление ВАС РФ № 53, в котором приведены критерии оценки обоснованности получения налоговой выгоды.

Примечание : налоговая выгода — уменьшение суммы налога к уплате в бюджет посредством применения вычетов, учета произведенных расходов, снижения налоговой ставки, использования льгот и т.п.

Примерами получения налоговой выгоды является заявление вычетов по НДС и признание расходов по налогу на прибыль на ОСН, учет затрат при расчете УСН «доходы минус расходы», применение льгот и т.п.

В соответствии с Постановлением № 53 налоговая выгода может быть признана необоснованной (незаконной) если будет доказано, что организация или ИП не проявили должную степень осторожности и осмотрительности при выборе контрагента.

Обратите внимание , что Постановление № 53 не содержит четких указаний на то, какие меры должен предпринять налогоплательщик, чтобы ИФНС признала его действия соответствующими критериям осмотрительности и осторожности. В связи с чем, отказать налоговая может даже в случае, если все возможные мероприятия по проверке бизнес-партнеров были проведены. Связано это с тем, что налоговые органы наделены гораздо большим спектром полномочий, нежели, чем обычные налогоплательщики.

Сотрудничество с непроверенными бизнес-партнерами может также грозить предпринимателю риском попасть под внеплановую выездную проверку. Об этом прямо говорится в п. 12 Концепции системы планирования выездных налоговых проверок.

Как проверить контрагента

Бесплатные электронные сервисы (ФНС, ФАС, ФССП, ФМС, ВАС и т.д.);
Платные электронные сервисы (Мое Дело «Бюро», Контур «Фокус», Такском «Досье»);
Запросы в государственные органы (ИФНС, Росстат);
Запрос пакета документов у контрагента;
Оценка деятельности бизнес-партнера (проверка деловой репутации, изучение сайта контрагента и отзывов лиц, сотрудничавших с ним);
Личная встреча.

Бесплатные электронные сервисы

Проверить контрагента бесплатно можно с помощью большого количества электронных сервисов, предоставляемых государственными органами.

ФНС РФ («Проверь себя и контрагента»)

Для получения сведений необходимо указать ИНН или наименование проверяемого поставщика.

Главное управление по вопросам миграции МВД РФ

С помощью данного сервиса можно проверить на подлинность и действительность паспортные данные генерального директора организации или ИП.

Примечание : при проведении проверки контрагента лучше сохранять все полученные сведения в виде скриншотов, чтобы в последствии можно было подтвердить проявленную осторожность и осмотрительность.

Платные сервисы проверки контрагентов

Проверить контрагента можно также с помощью платных интернет-сервисов:

Мое дело «Бюро»;
Контур «Фокус»;
Такском «Досье» и др.

Письменные запросы в государственные органы

Налоговая инспекция

В ИФНС можно запросить информацию относительно наличия задолженности по обязательным платежам у проверяемого контрагента, а также получить выписку из ЕГРЮЛ.

Примечание : в предоставлении информации, относительно нарушений налогового законодательства и наличия недоимки по налогам и сборам, налоговый орган может отказать, сославшись на налоговую тайну, но факт того, что указанный запрос был сделан послужит еще одним доказательством добросовестности налогоплательщика при выборе контрагента.

Выписки из ЕГРЮЛ можно получить обратившись лично в налоговую, либо оформив запрос на сайте ФНС РФ.

Стоимость бумажного документа составит 200 рублей (госпошлина за услугу по выдаче документа) при сроке изготовления документа в течение 5 дней и 400 рублей за срочную выдачу свидетельства.

Получение электронной выписки госпошлиной не облагается.

Примечание : бумажная и электронная выписка признаются равнозначными.

Федеральная служба государственной статистики – Росстат

Получить данные о годовой бухгалтерской отчетности можно обратившись с письменным запросом в территориальный орган статистики.

Саморегулируемая организация – СРО

В случае если деятельность контрагента подразумевает получение лицензии или допуска к выполнению определенных видов работ проверить подлинность предоставленного документа можно сделав запрос в СРО, выдавшей указанное разрешение.

Запрос пакета документов у будущего контрагента

Перечень документов, которые желательно запросить у контрагента:

Копия учредительного документа;
Свидетельство о государственной регистрации юридического лица или ИП;
Решение о назначении генерального директора;
Лицензия (если выполняемая работа требует ее наличия);
Данные о штатной численности;
Годовая бухгалтерская отчетность;
Выписка из ЕГРЮЛ;
Документы, подтверждающие права лиц, действующих без доверенности;
Карточка с образцами подписей и оттиском печати (при ее наличии);
Справка о состоянии расчетов с бюджетом;
Рекомендации от лиц, сотрудничавших с контрагентом;
Справка о стоимости основных средств.

Примечание : подпись генерального директора или лица, имеющего право действовать без доверенности необходимо сравнить с теми, что указаны в карточке.

Для законного ведения бизнеса все организации обязаны получить ИНН. При помощи него фискальные органы проводят учет и контроль налоговых поступлений. А другие участники рыночных отношений могут использовать ИНН для проверки легальности деятельности или любого рода задолженности перед государством.

ИНН юридического лица

ИНН - индивидуальный номер налогоплательщика. Его имеют все зарегистрированные на территории РФ экономические субъекты (ИП, организации и предприятия, хозяйства и коммерческие фонды).

ИНН юридических лиц - последовательность 10 цифр по общему классификатору налогового учета. Каждая цифра или их сочетание представляет собой некий код, по которому можно получить информацию о налогоплательщике:

1-2: код субъекта РФ;
3-4: номер налоговой инспекции;
5-9: номер налогоплательщика в ЕГРН.

Код ИНН унифицирован на всей территории России. Присваивается налогоплательщику единожды.

Важно . В случае смены личных данных руководителя (смены фамилии или адреса регистрации) закон не предусматривает никаких действий со стороны организатора. Т. е. предприятие числится на учете по коду, созданному изначально. Замена ИНН в обязательном порядке производится лишь при изменении организационно-правовой формы фирмы (ОАО, ЗАО, ООО, ИП) либо ее реорганизации. При смене адреса и названия необходимо лишь уведомить налоговую для получения корреспонденции по верному адресу.

Все контрагенты в соответствии с кодовым обозначением подразделяются на:

Юридических лиц (резидентов);
Индивидуальных предпринимателей;
Иностранных юридических лиц (нерезиденты).

Найти достоверную информацию о функционирующем предприятии можно при помощи онлайн-сервиса Федеральной Налоговой Службы (ФНС) и других госструктур.

Знание номера ИНН позволяет:

Уточнить сведения по компаниям с одинаковыми названиями (город, владелец);
Отследить размер налоговых отчислений компании в Пенсионный фонд;
Установить факт постановки на налоговый учет;
Выявить недобросовестных партнеров;
Просмотреть общую задолженность по налогам;
Сделать дубликат потерянного свидетельства о постановке на налоговый учет (ИНН) и сверить с номером прежнего (одинаковые);
Осуществить банковский перевод на счет фирмы;
Узнать город, где осуществлялась постановка на налоговый учет, ФИО руководителя и адрес его регистрации, юридические данные об организации (адрес и название);

Проверить действительность ИНН в системе ЕГРЮЛ на странице egrul.ru/test_inn.html

Бывают ситуации, когда ИНН организации требуется узнать быстро. А возможности узнать код напрямую не имеется.

В этом случае могут помочь следующие ресурсы:

egrul.nalog.ru (по ОГРН);
fek.ru (по любым данным);
fedresurs.ru (по наименованию компании или ФИО);
Через поиск браузера.

Найти по ИНН организацию на сайте налоговой

Переходим по ссылке ФНС на бесплатный сервис по проверке ИНН.
По центру страницы расположена форма. В ней необходимо выбрать данные, по которым будет осуществляться проверка (ОГРН/ ИНН или наименование предприятия).
Если поиск осуществляется по ИНН/ОГРН, система выдает единственный результат, соответствующий коду идентификатора налогоплательщика. Если поиск осуществляется по наименованию (названию) или ФИО, система выдает список предприятий (предпринимателей), удовлетворяющий критериям поиска.
Для получения результата в специальном окне необходимо ввести цифровой код captcha, изображенный на картинке.
Далее нажать на кнопку «Найти».

Важно . Результат поиска по ИНН выдает единственную организацию, зарегистрированную с таким кодом.

Проверить организацию по ИНН на сайте налоговой

Это необходимо перед заключением контракта, подписанием договорных обязательств или других официальных соглашений с контрагентом. Предварительно всегда нужно проверять надежность юридического лица, его финансовое положение и рейтинг надежности.

Проверить контрагента по ИНН на сайте налоговой бесплатно можно следующим способом:

Без регистрации;
С регистрацией личного кабинета.

Выбор способа зависит от цели проверки. Если необходим документ, заверенный официально, заявку оформляют через личный кабинет. После обработки запроса система переводит пользователя на страницу с выпиской. Информация представлена в виде таблицы.

В ней отражены следующие данные:
Полное наименование юридического лица с отчетом ФНС в формате PDF;
Адрес регистрации юридического лица (почтовый индекс, город, улица и строение);
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
Код причины постановки на учет (КПП);
Дата присвоения ОГРН;
Дата прекращения деятельности;
Число признания регистрации недействительной.

Важно . Сервис дает возможность получить выписку с электронной подписью налогового органа также в формате PDF (программа Adobe Reader). Для этого необходимо зарегистрироваться на сайте ФНС и подать заявку. Услуга предоставляется бесплатно.

Вход в личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru возможен только при личном обращении в ИФНС (ближайшее отделение). Регистрация возможна для юридических и физических лиц (ИП).

Для доступа к кабинету необходимо:

Написать заявление на предоставление доступа к личному кабинету налогоплательщика;
Заполнить регистрационную карту. Для этого необходимо взять с собой ИНН и паспорт (оригиналы);
Получить индивидуальный логин и пароль, который впоследствии можно будет сменить;
Пройти онлайн-регистрацию дома путем активации данных;
Запросить выписку о контрагенте.

Важно . Необходимо создать электронную почту для оформления заявки. Ее адрес будет использоваться налоговой для обмена корреспонденцией.

Отчет ФНС представляет собой выписку из единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). Содержит полные сведения об организации, представленные в табличном виде на нескольких листах формата А4.

Отчет позволяет узнать следующие данные:

Название организации;
Местонахождение;
Данные о регистрации компании;
Сведения об учете в налоговой;
Сведения о страховании (Пенсионный Фонд, Фонд Социального Страхования);
Величину уставного капитала;
Круг лиц с доверительным управлением;
Данные об учредителях или участниках;
Виды экономической деятельности по ОКВЭД;
Данные о наличии лицензий;
Данные о записях из ЕГРЮЛ.

Проверка данных о контрагенте позволяет оценить его правоспособность, возможность применения налоговых вычетов и льгот в случае заключения контракта. Если организация не числится в базе, то она функционирует на незаконных основаниях.

Что делать если проверить контрагента на сайте налоговой не удалось

Отсутствие данных о контрагенте в базах ФНС связано с двумя факторами:

Ошибкой ввода цифрового кода;
Нелегальности юридического лица.

Если ИНН был получен из неофициальных источников, следует перепроверить данные, найди верный ИНН (по названию или адресу фирмы).

Важно . Аналогичную проверку позволяет провести сервис. Данные проверки позволяют узнать ИНН, полное название организации и город регистрации.

Если ИНН был получен напрямую от контрагента, необходимо запросить пакет документов для более тщательной проверки:

Копию свидетельства о государственной регистрации;
Налоговую отчетность за предшествующий период с печатью ИФНС;
Копию свидетельства о постановке на налоговый учет;
Копию паспорта директора и уставной документ и т. д.

Тщательный анализ фирмы при возникновении судебных споров сыграет в пользу истца. Он проявил должную осмотрительность при отсутствии каких-либо данных из ЕГРЮЛ. Например, при подписании предварительного соглашения на оказание услуг.

Алгоритм действий в случае неудачной попытки таков:

Сначала проверяют ИНН на действительность;
Выявляют, действительно ли компания зарегистрирована в качестве экономического субъекта. Для этого делают выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП;
Проверяют бухгалтерскую информацию и баланс. Их подлинность будет свидетельствовать а ведение хозяйственной деятельности и наличии средств для платежа;
Сравнивают фактический и юридический адрес. Для оценки надежности контрагента может потребоваться выезд на место для оценки реалий;
Проверяют «черный список» ФНС, называемый «Списком дисквалифицированных лиц».

Важно . Дисквалификация представляет собой временное ограничение на управление компанией. В список дисквалифицированных попадают компании, занимающиеся мошенничеством (фиктивное банкротство, сокрытие имущества, подделка документов) или другими видами незаконных действий.

Помимо проверки по ИНН сайт налоговой позволяет отнести ту или иную организацию в особые реестры .
Получение информации в виде выписок по ним является платным.

Служба поддержки

При наличии вопросов, относящихся к работе сервиса, воспользоваться формой обращения в службу поддержки.

Сведения в базах ФНС обновляются ежедневно. Если сервис не выдает результатов поиска (не функционирует), стоит обратиться в техническую службу поддержки . При наличии других вопросов обращаются к службе обращений .

Для обращения необходимо найти соответствующий раздел, следуя инструкции по ссылке. При переходе на следующую страницу следует указать - от какого лица осуществляется обращение (юридическое или физическое / ИП).