Koliki je iznos poreza na prijevoz? Na koja se vozila ne plaća porez na prijevoz?

Prometni porez nametnut je vlasnicima kopnenog, zračnog i vodenog prometa. Odnosi se na regionalne naknade, primljena sredstva idu u proračune konstitutivnih entiteta Ruske Federacije i troše se na popravak i izgradnju cesta.

Izbornik članaka

Kalkulator za izračun poreza na promet u 2017-2018 u Rusiji

Izračunajte svoj prometni porez online izravno na ovoj stranici! Univerzalni kalkulator poreza na promet aktualan za 2018. i prethodne godine.

Pravila za obračun poreza na promet.

Predmet oporezivanja su sva vozila s vlastitim pogonom, brodovi i zračni promet.

Izuzetak je napravljen za nekoliko kategorija prijevoza:

• automobili za osobe s invaliditetom;
• automobili snage do 100 KS, registrirani uz pomoć tijela socijalne zaštite;
• prijevoz koji obavlja prijevoz tereta ili putnika;
• poljoprivredni strojevi uredno registrirani i korišteni za rad u polju;
• vozila koja traže agencije za provođenje zakona;
• druge iznimke navedene u Poreznom zakoniku.

Plaćanje se vrši u inspekcijskom uredu Federalne porezne službe (FTS) najbližem mjestu registracije. Fizičke osobe dužne su izvršiti uplate do 1. prosinca, a rokovi plaćanja za pravne osobe utvrđeni su regionalnim zakonodavstvom. Ako se izda punomoć, platitelj postaje osoba na koju se prenose prava na vozilu. Da biste to učinili, morate se odmah obratiti najbližoj ispostavi porezne uprave.

Formula za izračun poreza na prijevoz izgleda ovako:

Porez=(Stopa)*(Snaga u KS)

Ako je automobil u vlasništvu manje od dvanaest mjeseci, formula bi izgledala ovako:

Porez=(Stopa)*(Snaga u KS)*(Mjeseci vlasništva/12)

Mjesec se uzima u obzir samo ako je vozilo registrirano nakon 15. u mjesecu. Ako je odjavljen prije 15. mjesec se ne računa.

Vlasnici skupih automobila morat će pomnožiti dobiveni rezultat s rastućim koeficijentom navedenim u stavku 2. članka 362. Poreznog zakona Ruske Federacije. Popis modela koji potpadaju pod primjenu koeficijenta objavljen je na stranicama Ministarstva industrije i trgovine. Kodeks je utvrdio sljedeće veličine koeficijenata:

• Automobili u vrijednosti od 3 do 5 milijuna rubalja.
  1. Od 2 do 3 godine od datuma izdavanja – 1.1
  2. Od 1 do 2 godine od datuma izdavanja – 1.3
  3. Manje od godinu dana od datuma izlaska – 1.5
• Automobili vrijedni od 5 do 10 milijuna kuna. rub., manje od 5 godina od datuma izdavanja - 2
• Automobili vrijedni od 10 do 15 milijuna kuna. rub., manje od 10 godina od datuma izdavanja - 3
• Automobili od 15 milijuna kuna. rub., manje od 20 godina od datuma izdavanja - 3

Veličina koeficijenta je relevantna za organizacije, jer pravne osobe samostalno vrše izračune. Obavijesti za pojedince pokazuju spremni iznos plaćanja, uzimajući u obzir sve koeficijente. Ako automobil nije naveden, ne morate koristiti indikator, čak i ako je trošak automobila veći od 3 milijuna rubalja.

Stope za izračun utvrđene su u članku 361. Zakonika. Visina stope određena je vrstom oporezivog vozila i snagom njegovog motora, izračunatom u konjskim snagama. Budući da je porez regionalni, regionalna vlada ima pravo povećati ili smanjiti stopu za svoju regiju do 10 puta.

Promjene u saveznom zakonodavstvu.

U 2015. godini rok plaćanja za fizičke osobe pomaknut je s 1. listopada na 1. prosinca. Ako je opomena primljena za više neplaćenih razdoblja, moguće je odjednom platiti iznos poreza samo za 3 godine.

U 2016. promijenjen je postupak obračuna za skupe automobile. Ministarstvo financija utvrdilo je da se povećavajući koeficijent za izračun mora koristiti od trenutka uvrštenja modela na popis objavljen na web stranicama Ministarstva industrije i trgovine. Popis je javno objavljen do 1. ožujka.

Promjene su utjecale i na pravila plaćanja teretnog prijevoza najveće težine do 12 tona. Od 2013. godine vlasnici takvih vozila dužni su platiti naknadu sustavu Platon za štetu koju velika vozila prouzroče na kolniku federalnih autocesta. Tako su vlasnici teretnog prijevoza bili prisiljeni plaćati poreze za popravak cesta i saveznom i regionalnom proračunu. Stoga je u 2016. godini donesena odluka o smanjenju opterećenja poreznih obveznika. Prema zakonu od 3. srpnja 2016. br. 249-FZ, sredstva plaćena za putovanje saveznim autocestama podliježu odbitku od poreza na prijevoz. Razlika između ovih pokazatelja mora se platiti, a ako su uplate u sustavu Platon veće od iznosa poreza, ne mora se platiti.

U 2017. nije došlo do izmjena zakonske regulative.

Promjene u regionalnom zakonodavstvu.

Osnovne odredbe o pravilima obračuna prikazane su u poglavlju 28 Poreznog zakona Ruske Federacije. Ali budući da je porez na prijevoz regionalna naknada, porezni obveznik mora se upoznati ne samo s Poreznim zakonom, već i sa zakonodavstvom subjekta u kojem živi. Regionalni zakoni imaju pravo mijenjati stope, sustav beneficija i pravila plaćanja za pravne osobe. Organizacije moraju samostalno izračunati iznos na temelju dostupnih podataka; pojedinci plaćaju iznos naveden u obavijesti Federalne porezne službe.

Svaki subjekt Ruske Federacije usvojio je zakon koji regulira iznos i postupak plaćanja.

Sankt Peterburg se može nazvati jednom od regija s najvišim stopama - od 24 rubalja. za automobil snage do 100 KS. do 150 rub. za snažne modele od 250 KS. Gotovo isti pokazatelji utvrđeni su u Moskvi. Vlasnik automobila male snage plaća porez s koeficijentom od 12 rubalja, a za snagu veću od 250 KS. morat ćete platiti po stopi od 150 rubalja. Najmanji broj zabilježen je u regiji Magadan i Nenetskom autonomnom okrugu.

Stanovnici Astrahanske regije, Kamčatskog teritorija, Nenetskog autonomnog okruga i republika Komi i Tyva suočili su se s povećanjem stopa u 2016. godini. U 2017. do porasta je došlo u Pskovskoj i Smolenskoj oblasti, kao iu Kareliji, Karačajevo-Čerkeziji, Hakasiji i Mari Elu.

Regionalni zakoni predviđaju niz olakšica koje najugroženije kategorije građana oslobađaju plaćanja poreza. Približan popis građana koji imaju pravo na beneficije:

• Heroji SSSR-a i veterani Velikog domovinskog rata;
• osobe koje su sudjelovale u neprijateljstvima;
• žrtve koncentracijskih logora;
• osobe s invaliditetom skupine 1 i 2;
• osobe koje odgajaju dijete s invaliditetom;
• jedan od roditelja u velikoj obitelji;
• žrtve nuklearnih katastrofa;
• ostale kategorije građana.

U brojnim regijama beneficije se daju građanima koji su navršili dob za umirovljenje. Automobili do 100 KS spadaju u povlaštenu kategoriju. Slične mjere uvedene su u regijama Astrahan, Belgorod i Novosibirsk. U regiji Kursk povlastica se odnosi samo na automobile domaće proizvodnje. Polovicu poreza plaćaju stanovnici Krasnodarskog kraja, Republike Adigeje i Kostromske oblasti.

Značajke plaćanja poreza na promet za pravna lica.

Osnovne norme i datumi za plaćanje pristojbe utvrđeni su regionalnim zakonom. Porezni zakon utvrđuje stope praga, koeficijente i popis poreznih objekata. Pravne osobe dužne su samostalno izračunati iznos plaćanja i podnijeti prijavu inspektoratu Federalne porezne službe. Plaćanja se moraju vršiti tromjesečno - 3 kvartalna akontacija i konačna isplata na kraju godine. Tromjesečni predujam iznosi 1/4 godišnjeg iznosa poreza. U onim regijama u kojima nisu uvedena akontacija, obračuni se vrše jednom godišnje.

Neovisno o utvrđenom postupku plaćanja i broju plaćanja, organizacije su dužne podnijeti poreznu prijavu za proteklo razdoblje do 1. veljače tekuće godine. Na primjer, moskovske organizacije imaju pravo ne vršiti avansna plaćanja. Ukoliko postoji dug iz prethodnog razdoblja, isti se mora vratiti do 5. veljače. U Sankt Peterburgu zakonodavstvo obvezuje na poštivanje sheme avansnog plaćanja, a rokovi za njihovo podnošenje su 1. travnja, 1. srpnja i 1. listopada. Rok za povrat duga je 10. veljače.

Planirane promjene.

Od 2009. Vlada planira ukinuti porez na prijevoz. Prepoznat je kao jedan od najneučinkovitijih, jer je moguće prikupiti samo 40-50% očekivanog volumena. Osim toga, sada se porez obračunava prema snazi ​​i vrijednosti vozila, bilo da je rabljeno ili ne.

Najbolja opcija je u cijenu benzina uključiti porez na vozila. Odnosno, naknada će se plaćati svaki put kada vozač napuni rezervoar. Tada će dio trošarina biti prebačen u federalni fond za ceste. Dobiveni novac raspodjeljuje se regionalnim fondovima i koristi za izgradnju i popravak cesta. Ova inicijativa rješava dva problema trenutnog poreza odjednom. Prvo, stope naplate će se povećati. Drugo, vlasnici neće plaćati za posjedovanje automobila, već za prijeđene kilometre, odnosno za stvarno korištenje vozila.

Ipak, trošarine su uspješno uvedene, ali porez na promet još nije ukinut. Cestovni fondovi postoje u Ruskoj Federaciji od 2012. U ovom trenutku fond prima 9,5 rubalja od svake litre goriva. U 2016. godini obujam cestovnog fonda iznosio je 627,8 milijardi rubalja.

Druga opcija koja može zamijeniti prometni porez je utvrđivanje ekološke naknade koja se naplaćuje za nanošenje štete okolišu. Što je automobil stariji, to će njegova ekološka klasa biti niža, a iznos poreza veći. Posljedično, vlasnici rabljenih automobila bit će prisiljeni platiti veći iznos od vozača novih stranih automobila. Stoga će ova mjera stvoriti nepravedne kalkulacije i pogoditi stanovništvo sa srednjim i niskim primanjima.

U većini zemalja ne postoji porez na prijevoz. Trošak posjedovanja automobila uključen je u vaš porez na imovinu. Cestarina se ubire za održavanje i izgradnju cesta. Kako bi se onečišćenje okoliša svelo na najmanju moguću mjeru, uvedena je ekološka pristojba koja potiče stanovništvo na kupnju automobila visoke ekološke klase ili korištenje javnog prijevoza.

U Rusiji su vlasnici svih vrsta vozila, osim poljoprivrednih, obavezni plaćati porez na prijevoz godišnje.

Ova plaćanja pokrivaju troškove popravaka i održavanja cesta, a također plaćaju štetu nanesenu okolišu.

Zakon je uveo jedinstvenu ljestvicu poreza na prijevoz konja, ali Porezni zakon dopušta regijama povećanje i smanjenje stopa prema vlastitom nahođenju.

Iako konjska snaga više nije službena mjerna jedinica snage motora u Ruskoj Federaciji, još uvijek se koristi pri izračunu premije osiguranja za obvezno osiguranje od automobilske odgovornosti i stope poreza na prijevoz.

I sami ljudi su navikli na ovo mjerenje. Istodobno, mnogi su zabrinuti zbog pitanja zašto porez na prijevoz ovisi o snazi ​​motora.

Logika zakonodavca je jasna. Što je automobil snažniji, to je veći, pa prema tome stvara povećano opterećenje na površini ceste.

Budući da se troškovi popravka nadoknađuju porezima, njihov bi iznos za vlasnike snažnijih vozila trebao biti značajniji.

Snaga motora obično se mjeri u konjskim snagama. 1 l. S. pokazuje snagu potrebnu za podizanje tereta od 75 kg na visinu od 1 m u 1 s.

Obično se ovaj pokazatelj mjeri u kW, ali vrijednost l. S. varira u nekim zemljama. U Rusiji je 1 konjska snaga jednaka 735,5 vata.

Postoji nekoliko metoda za određivanje konjskih snaga motora vozila:

1. Ako imate dokumente za auto, morate u njima pogledati serijski broj motora. Zatim treba zbrojiti zadnjih 6 znamenki u parovima i rezultat podijeliti s 8,5. Dobivena vrijednost je broj konja.
2. Možete potražiti servis koji ima jedinice za izračun snage motora. Omogućuju vam da postavite vrijednost na 100% točnu.
3. Znajući snagu u kW, trebate je pomnožiti s 1,35962.
4. Možete podijeliti snagu automobila s 0,735, ali rezultat neće biti točan kao u prethodnom slučaju.

Zakon ne utvrđuje jedinstveni postupak za izračunavanje broja konjskih snaga, pa mjerenja mogu biti otežana. Porezna uprava preporuča zaokruživanje dobivene vrijednosti na dvije decimale.

Stopa prema Poreznom zakonu ovisi o broju litara. S.

Detaljna tablica poreza na prijevoz prema snazi ​​motora, aktualna za 2019. godinu:

Tip vozila	Snaga motora, l. S.	Porezna stopa, rub. za 1 l. S.
Automobili	do 100	2,5
	100,1 — 150	3,5
	150,1 — 200	5
	200,1 — 250	7,5
	od 250.1	15
Kamioni	do 100	2,5
	100,1 — 150	4
	150,1 — 200	5
	200,1 — 250	6,5
	od 250.1	8,5
Motocikl/skuter	do 20	1
	20,1 — 35	2
	od 35.1	5
Autobus	do 200	5
	od 200.1	10
Motorne sanjke/moto sanjke	do 50	2,5
	od 50.1	5
Gliser/motorni čamac	do 100	10
	od 100.1	20
Jet ski	do 100	25
	od 100.1	50
Jahte i ostala jedriličarsko-motorna plovila	do 100	20
	od 100.1	40
Zrakoplovi/helikopteri i druga plovila na motorni pogon	sa 1 l. S. — 25
Plovilo bez pogona	S 1 tonom bruto tonaže - 20
Avion s mlaznim motorom	sa 1 kg vučne sile – 20
Ostala vozila bez motora	od 1 jedinice TS – 200

Dakle, porez na prijevoz varira ovisno o snazi ​​motora: što je veći, to je viša stopa.

Na primjer, porez na automobile i kamione mijenja se svakih 50 konjskih snaga. Ako je norma 150 l. S. jednako 5, onda je za 170 konja isto, ali za 200 konja već će biti veće.

Za ostale vrste prijevoza najčešće postoje samo 2 porezne stope – jedna za snagu motora do 100 KS. s., drugi - za snagu veću od 100 KS. S.

Ako uzmemo u obzir koliki je porez na prijevoz za 150 konja u različitim regijama, ispada da je u nekim regijama Ruske Federacije nula, au drugima doseže 25 rubalja. za 1 l. S.

Ova varijacija je objašnjena trenutnim zakonodavstvom. Regionalne vlasti imaju pravo, prema vlastitom nahođenju, smanjiti ili povećati stopu deset puta.

Na primjer, za automobile s motorima do 100 KS. S. Porezna stopa u Permskom području, Vologdskoj oblasti, Baškiriji i Sahalinu je maksimalno 25 rubalja.

U regijama Kaluga, Kaliningrad, Tomsk, Hakasiji i Sjevernoj Osetiji ta je brojka znatno niža - 5-6 rubalja.

U Khanty-Mansi i Nenets autonomnim okrugima, kao iu Čečeniji, porezna stopa je nula za vozila sa snagom motora do 150 konja.

Kako izračunati iznos plaćanja?

Vlasnici vozila ne moraju izračunati iznos poreza - Savezna porezna služba će to učiniti za njih.

Savezni zakon br. 52 od 04.02.14. zahtijeva od građana da samostalno registriraju svoja vozila, koja naknadno podliježu porezu. U suprotnom, vlasniku automobila prijeti novčana kazna.

Druga situacija kod pravnih osoba. Njihov ih zakon obvezuje da samostalno obračunavaju porez na prijevoz i pravodobno dostavljaju podatke Federalnoj poreznoj službi.

Nije teško napraviti takve izračune: trebate razjasniti poreznu stopu na mjestu registracije, a zatim je jednostavno pomnožiti s brojem konja u automobilu.

Prometni porez se naplaćuje za sva vozila opremljena motorom.

Međutim, postoje iznimke od ovog pravila. Porezni zakon Ruske Federacije jasno definira do koliko konja se ne plaća porez na prijevoz.

Ne naplaćuju se automobili snage do 100 konja, kupljeni uz pomoć socijalne službe, te motorni čamci čija snaga ne prelazi 5 konja.

Bez obzira na broj l. str., plovila koja koriste industrijska poduzeća za ribolov i prijevoz robe, kao i poljoprivredni strojevi, ne oporezuju se.

U mnogim regijama nulta porezna stopa također se primjenjuje na automobile preinačene za potrebe osoba s invaliditetom i na automobile velikih obitelji.

Zanimat će vas:

jedan komentar

Zdravo. Molim vas, recite mi, ja sam ratni veteran, registriran u Moskvi. Imam auto VOLVO S80. 204 KS Znam da ne plaćam porez do 200 KS. Hoću li platiti puni porez na automobil ili će biti nekih popusta za mene? Hvala unaprijed.

Dobar dan, dragi čitatelju.

Neki vlasnici automobila mogu dovesti u pitanje samu ideju izračuna poreza, pozivajući se na činjenicu da porezna uprava već šalje potvrde za plaćanje poreza na prijevoz, tako da je beskorisna vježba sami sjediti s kalkulatorom.

Zapravo to nije istina. Informacije o tome kako obračunati prometni porez, može vam biti od koristi pri kupnji novog automobila. Slažete se, bolje je unaprijed znati koliko će kasnije koštati održavanje vašeg automobila.

Osim toga, u nekim slučajevima može biti korisno provjeriti je li porezna uprava ispravno sastavila potvrdu o plaćanju. Uostalom, pogreške u obračunu poreza događaju se prilično često.

Značajke plaćanja poreza na promet u 2019

Pogledajmo glavne značajke plaćanja poreza na prijevoz:

1. Plaća se porez na prijevoz jednom godišnje za prethodnu godinu. Ako automobil niste vlasnik punu godinu (npr. kupili ste ga u veljači ili prodali u studenom), tada ćete porez platiti samo za one pune mjesece u kojima ste posjedovali automobil (u primjerima - 11 mjeseci). ).

Primjerice, porez za 2017. mora se platiti u 2018. godini.

Rok za plaćanje poreza - 1. prosinca. Međutim, ako je 1. prosinca praznik, rok se pomiče za sljedeći radni dan.

2. Vlasnici nekih vozila oslobođen plaćanja porez na prijevoz. Pronaći ćete potpuni popis iznimaka u članku 358, dijelu 2 Poreznog zakona:

2. Ne podliježu oporezivanju:
...
2) osobni automobili, posebno opremljen za korištenje osobama s invaliditetom, kao i osobni automobili snage motora do 100 konjskih snaga (do 73,55 kW), primljeni (kupljeni) preko organa socijalne skrbi na način propisan zakonom;
...
5) traktori, samohodni kombajni svih marki, specijalna vozila (cisterne za mlijeko, cisterne za stoku, specijalna vozila za prijevoz peradi, strojevi za prijevoz i nanošenje mineralnih gnojiva, veterinarska njega, tehničko održavanje), registrirani na poljoprivredne proizvođače i koristi se u poljoprivrednim radovima za proizvodnju poljoprivrednih proizvoda;

6) vozila u vlasništvu na pravu operativnog upravljanja savezne izvršne vlasti, gdje je vojna i (ili) ekvivalentna služba predviđena zakonom;

7) vozila, Htio, uz potvrdu činjenice njihove krađe (krađe) dokumentom koji izdaje ovlašteno tijelo;

3. Visina prijevoznog poreza ovisi o:

• snaga automobila,
• regija u kojoj je automobil registriran,
• o starosti vozila.

Kako izračunati prometni porez na automobil?

Dakle, za izračun iznosa poreza na promet u 2019. godini, Porezni zakon daje posebnu tablicu:

Međutim, želio bih vam odmah skrenuti pozornost na činjenicu da zakonodavna vlast regija Ruske Federacije može promijeniti ovu tablicu u određenim granicama.

Na primjer, porez na prijevoz za isti automobil može biti različit u Moskvi iu Moskovskoj regiji.

Stoga, prije nego što uzmete kalkulator za izračun poreza na prijevoz, preporučujem da provjerite porezne stope u vašoj određenoj regiji.

Na primjer, u Moskvi Za obračun poreza koriste se sljedeći koeficijenti:

Bilješka. U 2019. godini regije mogu mijenjati porezne stope samo u određenim granicama. Brojevi iz gornje tablice mogu se povećati ili smanjiti, ali ne više od 10 puta.

Radi jasnoće, pogledajmo drugu tablicu, koja dodatno uključuje maksimalni i minimalni porez po konjskoj snazi.

Napominjemo da se minimalni porez odnosi na automobile do 150 KS. nije ograničen odozdo, tj. teoretski, u nekim regijama se vozilima prve dvije skupine uopće ne može naplaćivati ​​porez na prijevoz.

Dakle, minimalni iznos poreza na prijevoz je 0.

Izračunajmo i najveći mogući iznos poreza na prijevoz.

Za izračun sam odabrao Mercedes GLS (557 KS). Siguran sam da postoje snažniji automobili, ali za naš primjer ovaj je sasvim prikladan.

Dakle, za ovaj automobil minimalni iznos poreza na prijevoz je:
557 * 1,5 * 3 = 2506,50 rubalja/godina.

Maksimalni iznos poreza je:
557 * 150 * 3 = 250 650 rubalja/godina.

Imajte na umu da je predmetni automobil uvršten na popis luksuznih automobila, pa se na njega primjenjuje faktor povećanja 3. Detaljnije informacije o koeficijentima za skupe automobile navedene su u.

Sada znate koliki bi trebao biti maksimalni iznos poreza na prijevoz.

1. Pronađite tablicu poreznih stopa za svoju regiju. Na primjer, ako živite u regiji Tula, tada morate pronaći zakon Tulske regionalne dume „O porezu na prijevoz“. U tekstu ovog dokumenta pronađite tablicu s koeficijentima za izračun.

Bilješka. Regije također imaju pravo odrediti stope poreza na promet ovisno o godini proizvodnje automobila. Stoga će u nekim slučajevima tablica imati više stupaca.

3. Saznajte godinu proizvodnje automobila.

4. Pronađite odgovarajući stupac u tablici i pomnožite broj naveden u njemu sa snagom motora stroja.

5. Ako je cijena automobila veća od 3 milijuna rubalja, provjerite nalazi li se na popisu luksuznih automobila. Ako ga dobijete, trebate pomnožiti porez s faktorom povećanja.

Zapravo, izračun poreza na prijevoz je vrlo jednostavan. Glavna stvar je pronaći ispravan stol s okladama. Pa, nakon što primite konačni iznos, možete prijeći na njega:

Pažnja! Kako bi usluga provjere kazni radila ispravno, omogućite JavaScript podršku u svom pregledniku.

Potraga za kaznama je u tijeku!

proces može potrajati nekoliko minuta

Sretno na cestama!

Svetlana-36

Auto je kupljen 2002. godine, prije su za njega plaćali porez (kada se traži na tehničkom pregledu), a sada nisu dugi niz godina. I nije naveden u poreznoj upravi. Dapače, iskorištava ga bliski rođak, a on ga i osigurava. Kako s najmanje gubitaka izaći iz ove dugotrajne situacije?

Svetlana, želite li se riješiti dugova, obratite se poreznoj upravi za informacije o potrebnom iznosu uplate.

Ili idite na osobni račun poreznog obveznika na poreznoj web stranici. Ta bi informacija također trebala biti tamo.

Sretno na cestama!

Auto je kupljen 21.12.2015. Hoću li primiti tr.tax?

Roman, u ovom slučaju morat ćete platiti porez na prijevoz za 1 mjesec.

Napominjemo da se procedura promijenila 2016. Vozači koji kupe automobile nakon 15. prosinca 2016. neće plaćati porez na prijevoz za 2016. godinu.

Sretno na cestama!

Mnogi vozači smatraju neovisne izračune s kalkulatorom poreza na promet beskorisnim zadatkom, budući da svaki od njih godišnje od porezne službe prima račune s točnim iznosom uplate. Ali često je prilikom kupnje novog automobila vrlo korisno znati kako izračunati porez na automobil. Na taj način možete točno izračunati koja će sredstva biti potrebna za njegovo održavanje u budućnosti.

Pravila za obračun poreza na promet

Postoji nekoliko faktora o kojima će u svakom slučaju ovisiti visina poreza na automobil. Ovo je, prvo, snaga motora vaše vozilo, i drugo, regija gdje živi njegov vlasnik. U nekim slučajevima regije postavljaju vlastite dodatne koeficijente ovisno o starosti vozila.

Razmotrimo utjecaj snage motora automobila na prometni porez. Porezni zakon Ruske Federacije utvrđuje sljedeće stope poreza na automobile na temelju snage motora:

• 2,5 rub. za 1 l. S. za vozila sa motorom do 100 KS. S.;
• 3,5 rub. – za vozila od 100 do 150 l. S.;
• 5 utrljati. – za vozila od 150 do 200 l. S.;
• 7,5 rub. – za vozila od 200 do 250 l. S.;
• 15 trljati. za vozila s motorima jačima od 250 KS. S.

Čini se da je sve jednostavno - uzeo sam s popisa poreznu vrijednost po 1 litri potrebnu za moj automobil. str., pomnožen s količinom snaga "ispod haube" i dobio točan iznos poreza na prijevoz. Međutim, svakoj regiji Ruske Federacije zakonodavstvo propisuje mogućnost, prema vlastitom nahođenju, deseterostruko povećanje ili smanjenje stope.

Stope poreza na promet po regijama Ruske Federacije

U nekim regijama, porezi na automobile na temelju konjskih snaga mogu biti potpuno jednaki nuli za motore do 150 KS. s., au nekima - doseći 25 rubalja. za 1 l. S. čak i za najjeftinije automobile. Dakle, za automobile s motorima do 73,55 kW ili 100 KS. S. Porezna stopa u Permskom području, Republici Baškortostan, Sahalinu i Vologdskoj oblasti dosegla je maksimalnu vrijednost od 25 rubalja.

Niske stope u regiji od 5-6 rubalja u 2019. uspostavljene su u regijama kao što su regije Kaluga, Tomsk, Kemerovo, autonomni okrug Čukotka, Kalinjingradska oblast, Republika Komi, Krasnojarsk, Transbajkalski teritorij, Khakassia, Sjeverna Osetija. U regiji Orenburg stopa za automobile je do 100 litara. S. jednaka nuli. A u regijama kao što su Khanty-Mansiysk, Nenets Autonomous Okrug, kao i Čečenska Republika, također su uspostavljene nulte porezne stope za vozila s motorom do 150 KS. S.

Značajke oporezivanja prometa

Članak 362. Poreznog zakona daje jasna objašnjenja o vremenu i postupku plaćanja poreza na prijevoz. Njegov izračun provode porezne vlasti, a sve potrebne podatke moraju im dostaviti sami djelatnici Državne inspekcije prometa odmah nakon registracije vozila u Državnoj inspekciji za sigurnost prometa. Plaćanje se vrši kada porez na automobil stigne u obliku obavijesti.

To je bio slučaj do 5. 2. 2014. Oni koji su kupili vozilo nakon stupanja na snagu Saveznog zakona br. 52, kojim se mijenjaju relevantna poglavlja Poreznog zakona, morat će samostalno dostaviti podatke poreznoj upravi u mjestu prebivališta . Ako se to ne učini, obavijesti se neće slati, a neplaćanje poreza kažnjava se novčanom kaznom od 20% iznosa duga. Podaci poreznoj upravi moraju se dostaviti prije 31. prosinca 2019. ako je vozilo kupljeno u svibnju 2018., odnosno prije isteka godine u kojoj je isteklo porezno razdoblje.

Posjedujete li automobil za koji treba naplatiti porez na prijevoz lako možete saznati na web stranici Federalne porezne službe. Podaci su povjerljivi, tako da ćete za organiziranje pristupa svom osobnom računu morati posjetiti lokalni porezni ured, ponijeti sa sobom svoj identifikacijski broj poreznog obveznika (TIN) i putovnicu. Tamo ćete biti registrirani u bazi podataka i dati vam login i lozinku za stranicu s vašim osobnim podacima.

Ne morate se brinuti kada će se platiti porez na prijevoz. U različitim regijama, obavijesti preporučenom poštom mogu se slati vlasnicima automobila u različito vrijeme, ali u većini slučajeva ne prije studenog. Odnosno, porez za 2018. ćete morati platiti nakon 1. studenog 2019. godine. Slanje pisma - najkasnije 30 dana prije roka plaćanja. Porezno razdoblje – 1 godina. Ako ste vlasnik automobila manje od godinu dana, iznos će se obračunavati mjesečno.

Video: Odvjetnik o tome kako izračunati porez na promet

Porezi na luksuzne automobile

U našoj zemlji naplaćuju se automobili iznad 3 milijuna rubalja porez s dodatnim rastućim koeficijentom “za luksuz”. Koji automobili podliježu porezu na luksuz možete saznati iz službenog popisa Ministarstva industrije i trgovine. U usporedbi s prošlom godinom, popis se povećao 1,5 puta zbog pada tečaja rublje i povećanja cijene stranih automobila.

Sada postoji već 279 modela vozila:

1. Broj automobila u kategoriji od 3 do 5 milijuna rubalja porastao je na 165 stavki s prethodnih 100. Koeficijent za njih je 1,5 za vozila mlađa od 1 godine, 1,3 - od 1 do 2 godine i 1,1 - ako vozilo nije starije od tri godine.
2. Broj luksuznih automobila u kategoriji od 5 do 10 milijuna rubalja ove je godine porastao na 72 s prethodnih 49. Ovdje je koeficijent 2 za sve automobile mlađe od 5 godina.
3. Broj modela koji koštaju 10-15 ili više milijuna rubalja porastao je s 13 na 17. Štoviše, u kategoriji od 10-15 milijuna rubalja faktor povećanja je 3 za automobile mlađe od 10 godina. Za automobile iznad 15 milijuna rubalja, isti trostruki koeficijent vrijedit će 20 godina od datuma puštanja u promet.

Je li moguće izbjeći plaćanje poreza na promet?

Mnogi vozači, posebno vlasnici luksuznih modela s "krdom konja" ispod haube, a što reći i obični vlasnici automobila, htjeli bi izbjeći plaćanje poreza na vozila. Za prvu kategoriju to se vjerojatno neće moći učiniti legalnim putem, ali vlasnici relativno jeftinih vozila u nastavku mogu saznati kako izbjeći plaćanje poreza na automobile ili značajno smanjiti njegov iznos.

Nekoliko potpuno legalnih načina:

1. Registrirajte vozilo za jednog od članova velike obitelji. Ako je u njemu troje ili više djece, tada se za jedan automobil registriran na jednog od roditelja ne naplaćuje cestarina, a snaga vozila nije ograničena.
2. Limenka registrirati automobil na ime rođaka koji ima odgovarajuće beneficije– branitelj, invalidi 2. i 1. skupine. U tom slučaju snaga motora vozila ne smije prelaziti 150 KS. S.
3. Odstranite motor kod službenog zastupnika a nakon podnošenja odgovarajuće prijave prometnoj policiji. Nakon podcjenjivanja snage motora, u aplikaciji se stavlja odgovarajuća oznaka. Zatim se mjerenja obavljaju na štandu u NAMI-ju i unose se promjene u PTS.

Ukratko, nije teško izračunati iznos transportnog poreza ako znate stopu u svojoj regiji. Ako pisma porezne uprave ne stignu dulje vrijeme, nemojte čekati na izračun kazni - bolje je kontaktirati lokalnu inspekciju, jer nakon nakupljanja duga od 10.000 rubalja, možete se suočiti s nemogućnošću prelaska granica i drugi problemi.

Dvije su odredbe oko kojih nema i ne može biti spora - je li potrebno platiti novac za ono što koristite i je li potrebno dostaviti izvješće o prikupljenim sredstvima.

S tim u vezi, nitko ne sumnja je li potrebno prikupljati novac od sudionika u prometu - to je apsolutno potrebno.

Druga stvar je da se svi koristimo cestama, svima su potrebne, ali pošto su nevozači previše prolazna kategorija, još uvijek ne znate kako pristupiti ovoj prometnoj taksi, običaj je da se naplaćuje samo od vlasnika vozila. .

To, u principu, nije sasvim pošteno, ali je logično. Da, ovdje, ako Bog da, možemo riješiti stvari s vozačima, a ovdje imamo problem “kolica i kolica”, ali kako objasniti cijelom stanovništvu da moraju plaćati ceste.

Stoga, dok su nevozači "u zagradama", Ako nemate auto, ne plaćate porez na prijevoz.Štoviše, nećete morati platiti ako imate vozilo, ali još nije registrirano. No, čim se završi registracija, to je to – “porez je otišao”. Za tekuću godinu bit će potrebno platiti prije kraja sljedeće godine.

A najbolji način da se dođe do novca za ceste je, naravno, jedan - cijena goriva.

Time se poštuje još jedna pravednost - što više voziš, trebaš više benzina, više plaćaš. Isti uvjet plaćanja omogućuje vam da uzmete u obzir snagu automobila - što je snažniji, što više troši, to više plaćate. Sve je logično, jasno i jednostavno, kako i treba biti u svakom zakonu, a s tim prijenosima na račune iz porezne nema nikakvih problema.

Inače, gdje ima transfera, uvijek ima i podplata, kazni i ostalog financijskog smeća koje samo izluđuje ljude. Nikakve kazne još nisu natjerale ljude da plate na vrijeme i u cijelosti.

Dakle, u čemu su problemi ako porez na prijevoz “preko benzina” ima toliko prednosti, štoviše, golema većina je za to? Postoji samo jedan problem - inertnost rukovodstva i nevoljkost, nesposobnost i prosti kukavičluk da se poduzmu odlučni koraci.

U međuvremenu, nama vladaju takvi lideri, odnosno mi aktivno glasamo za njih na našim izborima, moramo plaćati porez na prijevoz svima koji imaju auto, bilo da ga vozite svaki dan, ili ste zaboravili kad ste zadnji put sjeo za volan.

Ne, pa, postoji, naravno, jedna vrlo značajna i sve veća nijansa - uvođenje električne energije u automobil. Što reći - Švicarska i Velika Britanija postavile su si zadatak povećati flotu električnih automobila na 50% do 2030. godine. Norveška, kakva je zemlja na “naftnoj igli”, za 12-15 godina potpuno će napustiti benzin i dizel.

Općenito, rusko vodstvo treba razmisliti. A kad se to nije smjelo, postavlja se pitanje? Razmišljajte, donosite odluke i, što je najvažnije, budite spremni za njih, te odluke, odgovarati.

Nemojte slijediti vodstvo Rosnefta, ruske blue chip kompanije, koja izričito kaže da nafta "nije u opasnosti sljedećih 30 godina". Ona stvarno želi spasiti svoj obraz, pogotovo kada je zemlja preplavljena tisućama vojnika iz Saudijske Arabije.

Ali, bliže temi.

Opći uvjeti plaćanja poreza na prijevoz propisani su Poreznim zakonom, njegov 2. dio, u glavi 28. Opće jer u konačnici Visina poreza ovisi o regiji zemlje– svatko može sam odrediti iznos poreza ovisno o snazi ​​vozila, mjerenoj u konjskim snagama (otud i “porez na konjske snage” u narodu).

Kodeks samo definira raspone snaga na koje su vozila podijeljena.

Stoga je donja tablica stopa za "jednog konja" prijevoznog poreza u rubljama, ovisno o snazi ​​automobila i regiji njegove registracije u Ruskoj Federaciji.

Regija	Snaga, KS
	71-100	101-150	151-200	201-250	Više od 250
Adigeja	10.1	20.1	40.1	70	130
Altajski kraj	10.1	20.1	25	60	120.1
Amurskaja	15	21	30	75	150
Arhangelskaja	14	24	50	75	150
Astragan	14	27	48	71	10.12
Baškirija	25	35	50	75	150
Belgorodskaja	15	25	50	75	150
Vladimirskaja	20.1	30	40.1	75	150
Volgogradskaja	9	20.1	40.1	75	150
Vologda	25	35	50	75	150
Voronjež	25	35	50	75	150
Zabajkalska regija	7	10.1	20.1	33	65
Ivanovskaja	10.1	20.1	35	60	120.1
Ingušetija	5	7	10.1	30	40.1
Irkutsk	10,1,5	14.5	35	52.5	10.15
Kalinjingradskaja	2.5	15	35	66	147
Karačajsko-Čerkezija	7	14	25	35	95
Karelija	6	30	50	75	150
Kemerovo	5,50/8	14	45	68	135
Krasnodarska oblast	12	25	50	75	150
Krasnojarska regija	5	14.5	29	51	10.12
Krim	5	7	15	20.1	50
Kurganskaja	10.1	27	50	75	150
Kursk	15	22	40.1	70	150
Lenjingradskaja	18	35	50	75	150
Lipeckaja	15	28	50	75	150
Magadan	6	8	12	18	36
Mari El	25	35	50		90
Moskva	12	25/35	45/50	65/75	150
Moskva	10.1	34	49	75	150
Murmansk	10.1	15	25	40.1	80
Nenecki autonomni okrug	0		25		50
Omsk	7	15	30	45	90
Orenburška	0	15	50	75	150
Orlovskaja	15	35	50	75	150
Penza	15/21	31	45	75	150
Perm regija	25	30	50	58
Pskovskaja	13/15	25	50	75	150
Ryazan	10.1	20.1	45	75	150
Krilati plod	16	20.1	45	75	150
Sankt Peterburg	24	35	50	75	150
Saratovskaja	14	30	51	75	150
Sahalinskaja	10.1	21	35	75	150
Sverdlovskaja	2.5	9.4	32.7	49.6	99.2
Sjeverna Osetija	7	15	20.1	45	90
Sevastopolj	5	7	25	75	10.1
Smolenskaja	10.1	20.1	40.1	60	10.1
Stavropoljski kraj	7	15	36	75	120.1
Tambovskaja	20.1	30	50	75	150
Tverskaja	10.1	21	30	45	91
Tomsk	5	8	20.1	30	75
Tula	10.1	25.4	50	75	150
Tyva	7	11	20.1	30	70
Tjumenj	10.1	30	34	40.1	66
Udmurtija	8	20.1	50	75	10.1
Uljanovskaja	12	31	45	65	115
Habarovsk kraj	12	16	30	60	151
Hanti-Mansijski autonomni okrug	5	7	40.1	60	120.1

Podaci u ovoj tablici izvor su formule za izračun iznosa poreza koja ima sljedeći oblik:

Porez na prijevoz = Porezna stopa x

Snaga x

Razdoblje držanja u mjesecima/12 x

Faktor povećanja

Povećajući koeficijent odnosi se na koeficijent za skupi automobil, čija cijena prelazi 3 milijuna rubalja. Koeficijent je:

• 1.1-1.5 - ako je automobil proizveden prije manje od 3 godine;
• 2 – ako automobil košta od 5 do 10 milijuna rubalja i proizveden je prije najviše 5 godina;
• 3 – ako je automobil star najmanje 10 godina i njegova cijena nije manja od 10 milijuna rubalja.

Zakon također definira vrste vozila koja spadaju u njegov djelokrug. To nisu samo automobili, automobili, kamioni, putnici, već i vodeni i zračni prijevoz, motocikli, skuteri, čak i motorne sanjke i motorne sanjke. Naravno, cijena za avion znatno je viša od cijene za motocikl (oko 25 puta).

Prema zakonu, porez na prijevoz se ne plaća:

• motorni čamci čija snaga motora nije veća od 5 KS;
• automobili opremljeni za osobe s invaliditetom, kao i automobili s motorom snage do 100 KS, primljeni prema zakonu od tijela socijalne zaštite;
• ribarski morski i riječni brodovi;
• traktori, samohodni kombajni svih marki, sva specijalna vozila za poljoprivredne svrhe;
• vozila za kojima se traga, pod uvjetom da se dokumentom ovlaštenog tijela potvrdi činjenica njihove krađe.

Skrećemo vam pozornost na još jednu nijansu - ograničenja snage u gornjoj tablici. Drugim riječima, u Tveru za automobil sa 150 KS (uzmimo za sada samo snagu) plaćate 3150 rubalja, a za automobil sa 151 KS – već 4530 rubalja. I to treba imati na umu pri odabiru automobila.

Savezni zakon definira još tri odredbe:

1. Plaćanja poreza na vozila oslobođeni su vlasnici vozila čija je snaga manja od 70 KS.
2. Federalni korisnici ne plaćaju porez.
3. Razlika između regija ne smije prijeći 10 puta veću veličinu.

Naime, vlasnik vozila ne mora se sam baviti izračunima - od porezne dobiva već gotov izračun. Međutim, potrebno je kretati se redom iznosa.

Što očekivati ​​od 2018

Porez na prijevoz je vrlo dobra “hranilica” za državu. Danas cestama u svijetu vozi oko 15 milijardi automobila, a neki dan je objavljeno da je prognoza za 2050. već 50 milijardi. I tu dolazimo do prethodno “promašenog” pitanja – kako sve to kontrolirati? Iskreno rečeno, gotovo ništa. Zato se (barem u velikoj mjeri) ruska birokratska bratija drži do ovog poreza.

Dodajmo tome stalne usporedne razgovore o tome koliko kilometar ceste košta “njih”, a koliko nas. Razlika je 5-8 puta, naravno ne u našu korist.

Stoga zaključak da u 2018. godini ne treba očekivati ​​neke drastične promjene nabolje:

• FIFA Svjetsko prvenstvo (u listopadu 2017. objavljeno je da je proračun premašen za 35 milijardi);
• Puštanje u rad Krimskog mosta - isprva su planirali pustiti vlakove u ljeto 2019., a sada tek u prosincu;
• I općenito, godina će biti teška, unatoč svim uvjeravanjima da je zemlja u usponu, još uvijek moramo platiti 1,5 milijardi rubalja da spasimo ove banke u stečaju - FC Otkritie i B&N Bank.

Općenito, bit će samo povećanja. Nemoguće je točno reći koje; mnogo ovisi o politici i talentu upravljanja regionalnih vlasti. Ali evo približne tablice rasta:

Vlast	Danas (RUB po popodne)	Možda i bude (RUB po pm)	Brzina rasta
71-100	7	12	1.71
101-125	20	25	1.25
126-150	30	35	1.17
151-175	38	45	1.18
176-200	45	50	1.11
201-225	60	65	1.08

Imajte na umu trend: vlasnici automobila manje snage morat će platiti više.

Utjeha je što su predsjednički izbori, a prema ruskoj tradiciji prije izbora se ne dižu porezi. Gdje, naprotiv, trebate čekati dodatna plaćanja. Tako će moskovska vlada u 2018. povećati mirovine Moskovljana za 3000 rubalja. Tu su i izbori za gradonačelnika grada. Ne, Sobyanin je, očito, izvrstan vođa, ali zašto organizirati ovo unapređenje "za sebe" ako ćete ići na sljedeći mandat. Učinite to kasnije i neće vas koštati.