Pravi novac i zamjene za pravi novac. Pravi novac
Pravi novac (repeticija) je novac čija nominalna vrijednost odgovara njegovoj stvarnoj vrijednosti, odnosno vrijednosti metala od kojeg je izrađen (zlato, srebro, bakar). Za pravi novac koju je karakterizirala stabilnost, koja se osiguravala slobodnom zamjenom znakova vrijednosti za zlatnike, slobodnim kovanjem zlatnika s određenim i stalnim zlatnim sadržajem novčane jedinice te neograničenim kretanjem zlata među državama. Zbog svoje stabilnosti pravi novac je obavljao svih pet funkcija.
Metalni novac (vrste: bakar, srebro, zlato) imale su različite oblike: prvo komadno, zatim po težini. Izgled novca također je bio raznolik (u obliku žice, pravokutnika, trokuta, romba i na kraju okruglog oblika). Kovanica kasnijeg razvoja novčanog optjecaja imala je statutarnu značajke (izgled, težinski sadržaj). Ispostavilo se da je najprikladniji za korištenje okruglog oblika novčića (manje istrošenih), čiji se avers zvao avers , obrnuti – obrnuti i prepiljeni rub . Kako se novčić ne bi oštetio, rub je izrezan.
Prvi novčići pojavili su se prije gotovo 26 stoljeća u drevnoj Kini. Prvi metalni novac u Rusiji pojavio se u 8.-9.st. Vlastiti novac Rusije kovan je od 9. do 10. stoljeća. U Kijevskoj Rusiji u početku su bili u opticaju i zlatnici (zlatni novčići) i serereniki (srebrni novčići). Prikazivali su kijevskog velikog kneza i trozubac - obiteljski znak Rurikoviča i grb Kijevske Rusije. Međutim, od 13. do 14.st. U Rusiju je stiglo "vrijeme bez novčića". Kovanice u to vrijeme nisu bile potrebne jer nije bilo trgovine. Bilo je to vrijeme invazije tatarsko-mongolskog jarma na Rusiju. Dmitrij Donskoy ponovno je počeo proizvoditi kovanice. Na novcu je prikazan konjanik sa sabljom i sjekirom; taj se novac zvao "dengoj". Od denga (pod Petrom I počeo se zvati novac) dolazi riječ "novac".
Postupno je mjesto jahačeve sablje zauzelo koplje (po prvi put se to dogodilo u Novgorodu), a novčić se počeo zvati kopejka (od riječi koplje). Pod Ivanom IV. Groznim ovaj je novčić postao državnim - 100 kopejki bilo je jednako 1 rublji. Ruski novac ostao je takav do kraja 17. stoljeća. Na njima je promijenjeno samo ime kralja. Pod Petrom I. provedena je još jedna monetarna reforma, ali omjer rublje i kopejke ostao je nepromijenjen do danas.
Optjecaj zlata bio je raširen u drugoj polovici 19. stoljeća, a prednjačila je Velika Britanija. Razlozi prelaska na metalni optjecaj, a prije svega na zlato, bila su svojstva plemenitog metala, koja ga čine najprikladnijim za ispunjavanje svrhe novca: ujednačenost kvalitete, djeljivost i povezanost bez gubitka svojstava, prenosivost ( visoka koncentracija vrijednosti), sposobnost skladištenja, poteškoće u vađenju i preradi (rijetko).
2.3 Novac s nedostatkom: razlog nastanka, svojstva
Pojava znakova vrijednosti u optjecaju zlata uzrokovana je objektivnom nuždom: iskopavanje zlata nije pratilo proizvodnju robe i nije zadovoljavalo potrebu za novcem. Zlatni novac nije mogao služiti prometu male vrijednosti, optjecaj zlata nije imao elastičnost, odnosno nije se mogao brzo širiti i skupljati, zlatni standard nije poticao proizvodnju i promet u trgovini. Zlatnici su istrošeni u optjecaju, vlasti namjerno smanjuju njihovu težinu. Postupno, stvarni sadržaj zlata u kovanici odstupa od nominalne vrijednosti potonjeg, a to je skrivena mogućnost zamjene metalnog novca znakovima od drugog materijala (jednostavno simbolima - znakovima vrijednosti).
Tamo su:
metalni znakovi vrijednosti (novčići od jeftinih metala)
papirnati znakovi vrijednosti , izrađeni, u pravilu, od papira (papirni novac i kreditni novac).
Papirnati novac je predstavnik pravog novca napravljenog od poseban papir a izdaje ga država za pokriće svojih troškova.
Esencija papirnati novac je da djeluju kao znakovi vrijednosti koje izdaje država za pokrivanje proračunskih deficita, ne mogu se zamijeniti za zlato i obdareni su prisilnim tečajem od strane dominantne sile.
Obavlja dvije funkcije:
sredstvo prometa;
sredstva plaćanja.
U Rusiji je prvi papirnati novac izdala 1769. Katarina Velika i zvali su ga novčanice.
Zakon papirnog novca : njihovo puštanje trebalo bi biti ograničeno na količinu u kojoj bi zlato koje oni simbolično predstavljaju stvarno cirkuliralo.
Papirnati novac u optjecaju dobiva reprezentativnu vrijednost i ima ulogu sredstva kupnje i plaćanja.
Papirnati novac nema mehanizam za povlačenje iz optjecaja, a kad jednom uđe u optjecaj, ondje “zaglavi”, preplavi optjecajne kanale i deprecira. Iz toga slijedi da je papirni novac sam po sebi nestabilan.
Novac se u svom razvoju javljao u dva oblika: pravi novac i znakovi vrijednosti (zamjene za pravi novac).
Pravi novac.
Pravi novac je novac čija nominalna vrijednost (na njemu naznačena vrijednost) odgovara njegovoj stvarnoj vrijednosti, tj. trošak metala od kojeg su izrađeni. Metalni novac (bakar, srebro, zlato) imao je različite oblike: prvo po komadu, zatim po težini. Kovanica kasnijeg razvoja monetarnog optjecaja imala je zakonom utvrđena obilježja (izgled, težinski sadržaj). Okrugli oblik kovanice pokazao se najprikladnijim za cirkulaciju (manje nosiv), čija je prednja strana tzv. avers, po dogovoru -- obrnuti i sačmarica - rub Kako se novčić ne bi oštetio, rub je izrezan.
Pravi novac karakterizira stabilnost koja se osigurava slobodnom zamjenom znakova vrijednosti za zlatnike, slobodnim kovanjem zlatnika s određenim i stalnim zlatnim sadržajem novčane jedinice te slobodnim kretanjem zlata među državama. Zbog svoje stabilnosti pravi je novac nesmetano obavljao svih pet funkcija.
Pojava znakova vrijednosti u optjecaju zlata uzrokovana je objektivnom nužnošću:
rudarenje zlata nije pratilo proizvodnju robe i nije podmirivalo punu potrebu za novcem;
zlatni novac visoke prenosivosti nije mogao služiti prometu male vrijednosti;
zbog svoje objektivnosti opticaj zlata nije imao ekonomsku elastičnost, tj. brzo proširiti i skupiti;
zlatni standard općenito nije stimulirao proizvodnju i trgovinu.
Opticaj zlata u svijetu je postojao relativno kratko - sve do Prvog svjetskog rata, kada su zaraćene zemlje izdale žetone vrijednosti za pokriće svojih troškova. Postupno je zlato nestalo iz optjecaja.
Zamjene za pravi novac (znakovi vrijednosti).
Zamjene za pravi novac (znakovi vrijednosti)-- novac čija je nominalna vrijednost veća od stvarne vrijednosti, tj. društveni rad utrošen na njihovu proizvodnju. To uključuje:
metalni znakovi vrijednosti - izlizani zlatnik, bilionski novac, odn. mali novčić izrađen od jeftinih metala kao što su bakar, aluminij;
papirnati znakovi vrijednosti, obično izrađeni od papira. Postoji papirnati novac i kreditni novac.
Papirnati novac-- predstavnici pravog novca. Povijesno su se pojavljivali kao zamjena za zlatnike u optjecaju. Objektivna mogućnost optjecaja ovog novca posljedica je osobitosti funkcije novca kao prometnog sredstva, kada je novac bio prolazni posrednik robe. Papirnati novac (assignats) prvi put se pojavio u Rusiji 1769. U usporedbi sa zlatnim novcem, takav novac je stvorio određene prednosti za vlasnike robe (lakši za pohranjivanje, pogodan za plaćanja za male serije).
Pravo izdavanja papirnatog novca prisvaja država. Razlika između nominalne vrijednosti izdanog novca i troška njegovog izdavanja (papir, troškovi tiskanja) obrasci premija na vlastite dionice, bitan element državni prihodi. Na početno stanje papirnati novac država je izdavala uz zlato i, s ciljem uvođenja u optjecaj, mijenjala za njega. Međutim, pojava, a zatim i rast proračunskog deficita uzrokovali su ekspanziju emisije papirnatog novca čija je veličina ovisila o potrebama države za financijskim sredstvima.
Papirni novac ima samo dvije funkcije: sredstvo optjecaja i sredstvo plaćanja. Odsutnost razmjene zlata ne dopušta im da napuste optjecaj. Država, koja stalno osjeća nedostatak sredstava, povećava emisiju papirnog novca ne vodeći računa o robnom i platnom prometu. Ekonomska priroda papirnati novac isključuje mogućnost stabilnosti optjecaja papirnatog novca, jer njihovo izdavanje nije regulirano potrebama trgovačkog prometa, a ne postoji mehanizam za automatsko povlačenje viška papirnatog novca iz optjecaja. Kao rezultat toga, papirni novac, zaglavljen u optjecaju bez obzira na trgovinski promet, preplavljuje optjecajne kanale i deprecira. Razlozi deprecijacije: prekomjerno izdavanje papirnatog novca od strane države, pad povjerenja u izdavatelja i nepovoljan odnos izvoza i uvoza zemlje.
Dakle, bit papirnatog novca je da oni djeluju kao znakovi vrijednosti, izdani od strane države za pokrivanje proračunskog deficita; obično nisu zamjenjivi za zlato i obdareni su prisilnim tečajem od strane države.
Kreditni novac nastaju razvojem robne proizvodnje, kada se kupoprodaja obavlja uz obročnu otplatu (na kredit). Njihova pojava povezana je s funkcijom novca kao sredstva plaćanja, pri čemu novac djeluje kao obveza koja se nakon unaprijed određenog roka mora vratiti pravim novcem. U početku, ekonomski značaj ovog novca je da učini novčani promet elastičnim, sposobnim da odražava potrebe trgovačkog prometa u gotovini; uštedite pravi novac; promicati razvoj bezgotovinskog prometa.
Postupno, s razvojem kapitalističkih robno-novčanih odnosa, bitno se mijenja bit kreditnog novca. Pod dominacijom kapitala, kreditni novac ne izražava odnos među robama na tržištu, kao što je to bilo prije (C - M - C), već odnos novčanog kapitala (M - C - D), stoga se novčani kapital pojavljuje u obliku kreditnog novca.
Kreditni novac prošao je sljedeći razvojni put: vek-sel, prihvaćena novčanica, novčanica, ček, elektronički novac, kreditne kartice.
račun -- pismena bezuvjetna obveza dužnika da plati određeni iznos u unaprijed određeno vrijeme i na unaprijed određenom mjestu. razlikovati zadužnica, koju izdaje dužnik, i prenosiv (nacrt), izdaje vjerovnik i šalje dužniku na potpis uz vraćanje vjerovniku. Mjenica (nacrt) može biti u prometu zahvaljujući indosamentu (indosamentu) na poleđini isprave. Kako se indosamenti povećavaju, kružna sila mjenice raste, budući da je svaki indosant solidarno odgovoran za mjenicu.
Trenutno su u opticaju i trezorski zapisi, izdaje država za pokriće proračunskog manjka i novčanog jaza, prijateljski računi, koje je jedna osoba ispisala drugoj radi knjiženja u banci, brončana stoljeća-sela, nema pokrivenost proizvoda.
Račun karakteriziraju sljedeće značajke:
apstraktnost, tj. nedostatak podataka na dokumentu o vrsti transakcije;
nespornost, što znači obvezno plaćanje računa;
mogućnost pregovaranja, tj. prijenos mjenice kao sredstva plaćanja od strane drugog vjerovnika, čime se stvara mogućnost međusobnog prijeboja mjeničnih obveza. Jamstvo plaćanja dodatno se povećava akceptom (suglasnošću) mjenice od strane banke (akceptirani račun).
Novčanica ima određena ograničenja cirkulacije:
posluje između osoba koje su međusobno dobro informirane o solventnosti i koje ostvaruju trgovinske i gospodarske odnose;
Služi prvenstveno trgovini na veliko i otplaćuje se između sudionika u prometu mjenica gotovinom.
U Rusiji komercijalni, bankovni, trezorski zapisi i druge vrste zapisa djeluju u različitim područjima.
Komercijalni račun izdana uz osiguranje robe. Bankovni račun(koji je svojim klijentima prvi put ponudila Inkombank početkom 1992.) izdaje banka izdavatelj ako klijent ima određeni iznos depozita. Za razliku od komercijalne mjenice, bankovna mjenica u ruskoj verziji ima depozitni oblik. Ovo je u biti zadužnica, budući da je izdaje klijent banke svom dobavljaču za plaćanje robe, ali se može indosirati na treću stranu. Bankovni račun daje poduzeću novo sredstvo plaćanja, za koje jamči banka. Osim primanja prihoda od depozita, na temelju kojeg banka izdaje mjenicu, poduzeće ima priliku podmiriti račune sa svojim partnerima, a to se posebno odnosi na kašnjenja u prolazu platnih dokumenata kroz Centar za gotovinsko poravnanje Banke Rusije. Svaka banka koja ih izdaje ima svoje karakteristike, prije svega, to je pružanje prednosti banke svojim klijentima, stoljetnim vlasnicima.
Novčanica-- kreditni novac koji izdaje središnja (emisiona) banka zemlje. Novčanice su prvi put izdane krajem 17. stoljeća. na temelju reeskonta privatnih komercijalnih zapisa. Novčanica je u početku imala dvostruko osiguranje: komercijalno jamstvo, budući da je izdana na temelju komercijalnih zapisa povezanih s trgovačkim prometom, i zlatnu garanciju, koja je osiguravala njezinu zamjenu za zlato. Takve su novčanice nazivane klasičnim i imale su visoku stabilnost i pouzdanost. Središnja banka je imala zlatne rezerve za razmjenu, što je isključivalo deprecijaciju novčanice.
Za razliku od mjenice, novčanica je trajna dužnička obveza i pokrivena je javnim jamstvom središnje banke, koje je u većini zemalja postalo državno vlasništvo.
Moderna novčanica je u biti izgubila oba jamstva: nisu sve novčanice koje je ponovno eskontirala središnja banka pokrivene robom i nema zamjene novčanica za zlato. Danas novčanice dolaze u optjecaj bankovnim kreditiranjem države, bankovnim kreditiranjem gospodarstva preko poslovnih banaka te zamjenom strane valute za novčanice određene zemlje.
Trenutno središnje banke zemalja izdaju novčanice strogo definiranih apoena. U biti, to je nacionalni novac na cijelom teritoriju države. Nema materijalne potpore u obliku robe ili zlata. Za izradu novčanica koristi se poseban papir i poduzimaju se mjere da se one teško krivotvore.
Ček -- novčani dokument utvrđenog oblika koji sadrži bezuvjetni nalog vlasnika računa u kreditnoj instituciji da imatelju čeka isplati određeni iznos. Čekovnoj transakciji prethodi ugovor između klijenta kreditne institucije i te institucije o otvaranju računa za iznos položenih sredstava ili danog kredita. Klijent izdaje čekove na taj iznos, a kreditna institucija ih plaća. U prometu čeka sudjeluju: trasant (vlasnik računa), primatelj (vjerovnik trasata) i isplatitelj čeka (kreditna institucija).
Čekovi su se prvi put pojavili u optjecaju u 16. - 17. stoljeću. u Velikoj Britaniji i Nizozemskoj istodobno. S razvojem kreditnog sustava postali su rašireni. Postoje tri glavne vrste provjera:
nominalno -- određenoj osobi bez prava prijenosa; nositelj -- bez navođenja primatelja;
narudžba -- na određenu osobu, ali s pravom prijenosa putem indosamenta na poleđini isprave.
U domaćem optjecaju čekovi se koriste za primanje gotovog novca od kreditnih institucija, kao sredstvo plaćanja i optjecaja, ali i kao sredstvo za bezgotovinska plaćanja koja se provode prijenosom na račune u kreditnim institucijama i prebijanjem međusobnih potraživanja. Najjednostavniji međusobni prijeboj su obračuni između klijenata iste banke, a kod obračuna između različitih banaka čekove uzima u obzir klirinška kuća. Također se koriste u međunarodnim plaćanjima bankarstvočekovi za komercijalna plaćanja, ali uglavnom za netrgovačka plaćanja.
Proračunatočekovi su pisane instrukcije banci da izvrši isplatu gotovine s računa trasanta na račun imatelja čeka, tj. koriste se za bezgotovinska plaćanja.
Unovčitičekovi su korišteni za tvrtke i organizacije za primanje gotovine.
Brzo širenje optjecaja čekova nakon Drugog svjetskog rata zahtijevalo je promjenu oblika plaćanja. Znanstveno-tehnološki napredak i razvoj elektroničke računalne tehnologije osigurali su u naprednim inozemnim zemljama stvaranje automatiziranih elektroničkih instalacija za obradu čekova i vođenje tekućih računa. Elektronički uređaji i komunikacijski sustav za obavljanje kreditnog i platnog prometa (prijava i terećenje sredstava, prijenosi s računa na račun, obračun kamata, praćenje stanja računa) putem prijenosa elektroničkih signala bez sudjelovanja papirnatih medija pridonio je nastanku elektronički novac. S Uz njihovu pomoć odvija se velika većina međubankarskih transakcija.
Uvođenjem računala u kreditne institucije stvoreni su uvjeti za zamjenu čekova kreditne kartice To u biti nije novac, već sredstvo za dobivanje kratkoročnog kredita od kreditne institucije. Izdaju ih kreditne institucije na temelju računa klijenta u obliku plastične kartice s ugrađenim mikro krugom na njoj. U inozemstvu se kreditne kartice koriste u maloprodaji i uslužnom sektoru. Najčešće su bankovne kartice, shopping kartice, kartice za kupnju benzina te kartice za plaćanje zabavnih događanja. U Rusiji se također pojavljuju kreditne kartice. Mnoge su banke počele izdavati kartice za svoje klijente, ali za to su potrebni značajni depoziti u stranoj valuti.
Klasifikacija novca po raznim kriterijima predstavljen u tablici. 1.
stol 1
Klasifikacija novca
Novac u svom razvoju djelovao u dva oblika: pravi novac i znakovi vrijednosti (zamjene za pravi novac).
Pravi novac – novac čija nominalna vrijednost odgovara stvarnoj vrijednosti, tj. trošak njihove proizvodnje. Pravi novac uključuje novac izrađen od plemenitih metala - zlata i srebra, kao i novac u obliku robe.
Znakovi vrijednosti (zamjene za pravi novac) – novac čija je nominalna vrijednost veća od stvarne vrijednosti, tj. društveni rad utrošen na njihovu proizvodnju. Na primjer, metalni znakovi vrijednosti- istrošeno Zlatni novčić; bilijunnovčić, tj. sitni novac izrađen od jeftinih metala; bpametni novac.
Objektivna mogućnost optjecaja ovog novca posljedica je osobitosti funkcije novca kao prometnog sredstva, kada je novac bio prolazni posrednik robe. U usporedbi sa zlatom, takav novac ima prednosti- lakši za skladištenje, pogodan za plaćanje malih serija robe.
Pojava znakova vrijednosti u optjecaju zlata uzrokovana je objektivnom nužnošću:
vađenje zlata nije išlo u korak s proizvodnjom dobara i nije u potpunosti zadovoljilo potrebu za novcem;
zlatni novac visoke prenosivosti nije mogao služiti prometu male vrijednosti;
zbog objektivnosti opticaj zlata nije imao ekonomsku elastičnost, tj. brzo se šire i skupljaju;
zlatni standard općenito nije stimulirao proizvodnju i trgovinu.
Opticaj zlata u svijetu je postojao relativno kratko - sve do Prvog svjetskog rata, kada su zaraćene zemlje izdale žetone vrijednosti za pokriće svojih troškova. Postupno je zlato nestalo iz optjecaja.
Preduvjeti za zamjenu metalnog novca papirnatim:
brisanje kovanica – težinski sadržaj ne odgovara nominalnoj vrijednosti;
prisilno smanjenje metala u kovanicama od strane države ili oštećenje kovanica;
vladino izdavanje papirnatog novca u svrhu dobivanja dionička premija - razlika između nominalne vrijednosti izdanog novca i troškova njegova izdavanja (papir, troškovi tiskanja), koji je bitan element državnih prihoda.
Po podrijetlo Razlikujemo robni, simbolički i kreditni novac.
Robni novac - novac koji osim što obavlja funkcije novca imao stvarnu uporabnu vrijednost. To uključuje robu i plemenite metale. Opseg novčane mase u ovom slučaju reguliran je zakonima robnog tržišta.
Simboličan - to su obveze države koju predstavlja Ministarstvo financija ili Ministarstvo financija, obično u obliku papirnatih blagajničkih zapisa i sitnog novca izrađenog od jeftinih metala.
U početnoj fazi takav je novac država izdavala zajedno sa zlatnim i, s ciljem uvođenja u optjecaj, mijenjala ga za njih. Međutim, pojava, a zatim i rast proračunskog deficita uzrokovali su ekspanziju emisije papirnatog novca čija je veličina ovisila o državnim potrebama za financijskim sredstvima.
Simbolički (također nazvan papirnati) novac čini samo dvije stvari: Značajke: sredstva prometa i sredstva plaćanja. Odsutnost razmjene zlata ne dopušta im da napuste optjecaj.
Značajke simbolična novac su:
nestabilnost kupovne moći, što se objašnjava iz dva razloga:
a) njihovo puštanje nije regulirano potrebama trgovačkog prometa;
b) ne postoji mehanizam za automatsko povlačenje viška papirnatog novca;
ne mogu obavljati funkciju akumulacije zbog mogućnosti amortizacije.
Mogući razlozi za deprecijaciju papirnog novca:
a) višak proizvodnje;
b) pad tečaja zbog nepovoljnog odnosa izvoza i uvoza zemlje;
c) pad povjerenja u emitenta (državu).
Kreditna novac nastaju razvojem robne proizvodnje, kada se kupoprodaja obavlja uz obročnu otplatu (na kredit) i šire se izdvajanjem i razvojem kredita. Njihova pojava povezana je s funkcijom novca kao sredstva plaćanja. Kreditni novac izražava omjer novčanog kapitala (D - D - T - D" (D + ∆ D) - D"), pri čemu omjer D - D odražava kretanje stvarnog novca i obveza.
Kreditni novac prošao je sljedeći razvojni put: mjenica, akceptirana mjenica, novčanica, ček, plastične kartice.
Račun razmjene - pismena bezuvjetna obveza dužnika da plati određeni iznos u određeno vrijeme i na određenom mjestu.
Svojstva mjenice omogućujući mu da obavlja funkcije novca:
apstraktnost - odsutnost na dokumentu (računu) informacija o vrsti i prirodi transakcije zbog koje je ušao u promet;
nespornost - znači obvezno plaćanje računa;
negociabilnost – prijenosom mjenice kao sredstva plaćanja na druge vjerovnike stvara se mogućnost međusobnog prijeboja mjeničnih obveza.
Ovisno o prirodi prava sudionika u mjeničnom odnosu mjenice se jednostavan i prenosiv.
Zadužnice izdaje ih dužnik i sadrže obvezu plaćanja vjerovniku. Obveze iz mjenice mogu se prenijeti na treću osobu tako da se na njoj na poleđini isprave napravi indosament tzv. indosament. Za indosiranu mjenicu odgovaraju svi sudionici mjeničnog posla.
Zadužnice mogu biti registrirane ili plative na donositelja.
Mjenica (nacrt)- ovo je nalog vjerovnika (trasata) zajmoprimatelju (trasatu) da plati određeni iznos u određenom roku određenoj trećoj osobi (primatelju) ili donositelju.
Mjenica stječe pravnu snagu nakon prihvaćanje(dokumentarni pristanak na plaćanje) svog zajmoprimca. Prihvaćanje se vrši na obrascu računa u obliku natpisa kojim se potvrđuje suglasnost s plaćanjem. Akceptiranu mjenicu čuva remitent.
Potrebni detalji računa su:
naziv "račun" uključen u tekst dokumenta;
jednostavna bezuvjetna obveza (ponuda) plaćanja određenog iznosa;
ime onoga koji mora platiti (uplatitelj) - za mjenicu;
naznaka roka plaćanja;
naznaku mjesta gdje treba izvršiti plaćanje;
ime osobe kojoj se ili po čijem nalogu plaća;
naznaku datuma i mjesta sastavljanja mjenice;
potpis trasata.
Ako na mjenici nema datuma dospijeća, takve se mjenice otkupljuju po viđenju.
Najlikvidnije su mjenice uz jamstvo velikih banaka u obliku posebnog natpisa na mjenici - avalya.
Po prirodu transakcija koje se servisiraju računi se dijele na:
komercijalne, koje opslužuju proces trgovinskog prometa i izdaju se po primitku robe od strane kupaca;
financijski računi su obveze financijskih institucija. Djeluju kao sredstvo plaćanja i zamjenjuju gotovinu u optjecaju.
Vrsta financijskih zapisa su trezorski zapisi - kratkoročne obveze države (riznice, ministarstva financija). Služe kao alat za kratkoročno prikupljanje sredstava za pokrivanje proračunskog deficita i gotovinskog jaza.
Trezorski zapisi mogu se izdati na rok do 1 godine, ali se češće izdaju na 3 mjeseca. Te se mjenice plasiraju prodajom na dražbama financijskih tržišta po tržišnoj vrijednosti, a otplaćuju se u određenom roku po ugovorenoj (nominalnoj) vrijednosti. Razlika između ponuđene i otkupne cijene predstavlja prihod zajmodavca i zove se popust.
fiktivni računi – koji se ne odnose na obveze za robne ili financijske transakcije, a dijele se na:
prijateljski računi - koje jedna osoba izdaje drugoj u svrhu njihovog naknadnog računovodstva u banci;
brončane (napuhane) mjenice – izdane radi stvaranja fiktivnog vjerovnika u slučaju stečaja.
Opseg optjecaja mjenica je ograničen, jer postoji rizik njihove neotplate, a ograničen je i opseg poslova koji se opslužuju mjenicama.
U Ukrajini je ovaj oblik plaćanja reguliran Zakonom Ukrajine „O prometu mjenica u Ukrajini” br. 2374 od 04. 05. 2001. Sadašnje zakonodavstvo usklađeno je sa Ženevskom konvencijom o mjenici iz 1930.
Novčanica – kreditni novac koji izdaje središnja (emisiona) banka zemlje. Oni predstavljaju obvezu banke koja je osigurana njezinom imovinom.
U početku je novčanica (tzv. klasična novčanica) imala dvostruko osiguranje: trgovačko jamstvo, budući da je izdana na temelju trgovačkih zapisa povezanih s trgovinskim prometom, i zlatnu garanciju, koja je osiguravala njezinu zamjenu za zlato.
Moderna novčanica je u biti izgubila oba jamstva: nisu sve novčanice koje je ponovno eskontirala središnja banka pokrivene robom i nema zamjene novčanica za zlato. Ali, ipak, zadržava svoju kreditnu prirodu, iako cirkulira prema zakonima optjecaja papirnatog novca.
Emisioni kanali moderne novčanice:
kreditiranje gospodarstva;
državno kreditiranje;
povećanje službenih deviznih rezervi (eventualno u zemljama s pozitivnom bilancom plaćanja).
Ček - ovo je novčani dokument utvrđenog oblika koji sadrži bezuvjetni nalog vlasnika računa u kreditnoj instituciji da vlasniku čeka plati određeni iznos ili ga prenese na drugi račun. Čekovi su se prvi put pojavili u Engleskoj 1683.
Ček djeluje kao vrsta mjenice. Obično se zove blok prošivenih čekova čekovna knjižica.
Čekovnoj transakciji prethodi ugovor između klijenta kreditne institucije i te institucije o otvaranju računa za iznos položenih sredstava ili danog kredita. Klijent izdaje čekove na taj iznos, a kreditna institucija ih plaća.
U prometu čeka sudjeluju: trasant (vlasnik računa), primatelj (vjerovnik trasata) i isplatitelj čeka (kreditna institucija).
Postoje tri glavne vrste provjera:
registrirano - na određenu osobu bez prava prijenosa;
nositelj - bez navođenja primatelja;
nalog - na određenu osobu, ali s pravom prijenosa putem indosamenta na poleđini isprave.
Pojavom plastičnih elektroničkih kartica čekovi gube vodeću ulogu sredstva plaćanja.
Plastične kartice nastao pojavom elektroničkog plaćanja na bankovnim računima. Kartica je izrađena od plastike i ima elektronički čip koji omogućuje upravljanje bankovnim računom vlasnika - bezgotovinsko plaćanje i primanje gotovine. Po naravi korištenja su kreditni i debitni.
Kreditna kartice su dokaz banke o jamstvu davanja kredita vlasniku prema utvrđenom limitu. Vlasnik kartice dužan je vratiti kredit u ugovorenom roku. U tom slučaju moguć je prethodni zahtjev banke za polaganjem određene jamstvene pričuve.
Najčešće plastične kartice koje su raširene u Ukrajini su VISA, MasterCard, Eurocard. American Express kartice su popularne u SAD-u, prvenstveno služeći sektoru turizma.
Zaduženje kartice su elektronički ekvivalent čekova za plaćanje. Za primanje i korištenje kartice potrebno je položiti određeni iznos sredstava u banku.
Po materijalno utjelovljenje razlikovati vrste novca - robni, metalni, papirnati, elektronički novac.
Metalni novac imao različite oblike: prvi komad, zatim izvagan. Kovanica kasnijeg razvoja monetarnog optjecaja imala je zakonom utvrđena obilježja (izgled, težinski sadržaj).
Papirnati novac može poslužiti kao utjelovljenje i pravog novca (novčanice) i znakova vrijednosti (blagajnički zapisi, računi, čekovi). U pravilu se izrađuju pomoću posebnog papira i raznih tehničkih trikova koji otežavaju krivotvorenje. U mnogim slučajevima za optjecaj papirnatog novca u međubankarskom optjecaju potrebno je koristiti dodatne isprave (obavijesti, upisnici).
Elektronički novac pojavio s početkom raširene uporabe računalne tehnologije u financijskom i bankarskom sektoru. U SAD-u je 70-ih godina prošlog stoljeća nastao elektronički sustav plaćanja - Electronic Funds Transfer System, koji je osiguravao plaćanja i evidentiranje kretanja po računu u obliku elektroničkih signala.
Po način cirkulacije novac se dijeli na:
unovčiti , obavljanje svojih funkcija neposredno, bez dodatnih troškova i ograničenja (novčanice, sitni i trezorski zapisi, likvidni zapisi);
bezgotovinski novac postoje u obliku zapisa u papirnatom ili elektroničkom obliku na računu klijenta kod bankarske institucije. Za korištenje su potrebni dodatni dokumenti (čekovi, kartice, nalozi za plaćanje i sl.)
Kontrolna pitanja
Otkriti osnovne zakonitosti nastanka novca.
Navedite funkciju u kojoj se pojavljuje novac i komentirajte odgovor:
isplata plaća;
kupnja robe za gotovinu;
plaćanje jednokratne uplate pri kupnji robe na kredit;
promjena cijene proizvoda;
Plaćanje komunalnih usluga;
Ukrajina dobiva zajam od Međunarodnog monetarnog fonda;
plaćanje u otplati računa;
kupnja vrijednosnih papira.
Opišite suvremenu gospodarsku ulogu zlata i plemenitih metala. Kakav je odnos moderni novac i zlato?
Navedite glavne faze u evoluciji novca.
Koje su razlike između moderne i klasične novčanice?
Opišite mehanizam plaćanja zadužnicom i mjenicom.
Otkriti ulogu bankovnih platnih kartica u suvremenom novčanom prometu.
Postoje dvije vrste novca: pravi novac i znakovi vrijednosti, odnosno nadomjesci za pravi novac (slika 1).
Pravi novac. To je novac čija nominalna vrijednost (vrijednost naznačena na njemu) odgovara njegovoj stvarnoj vrijednosti, tj. vrijednost metala od kojeg su napravljeni.
Metalni novac (bakar, srebro, zlato), najprije u komadima, a zatim u težinama, u početku je imao različite oblike - u obliku žice, pravokutnika, trokuta, romba i na kraju okruglog novca. U kasnijoj fazi razvoja monetarne cirkulacije kovani novac je već imao jasna razlikovna obilježja utvrđena zakonom (izgled, težinski sadržaj, dimenzija).
Optjecaj zlata u većini zemalja uveden je u drugoj polovici 19. stoljeća, prva od tih zemalja bila je Velika Britanija. Razlozi prijelaza na metalni promet, uglavnom na zlato, bila su karakteristična svojstva svih plemenitih metala, koja zlato čine najprikladnijim za ispunjavanje svrhe novca:
ujednačenost kvalitete (zlato određenog standarda uvijek je identično);
djeljivost i povezanost bez gubitka svojstava;
mjerljivost (može se vagati);
kapacitet (visoka koncentracija vrijednosti, "malo teže, ali su visoko cijenjeni");
očuvanje (ne kvari se);
teškoće ekstrakcije i obrade (rijetko).
Riža. 1. Vrste novca
Pravi novac (zlato i srebro) karakterizira stabilnost koja se osigurava slobodnom zamjenom znakova vrijednosti za zlatnike, slobodnim kovanjem kovanica s određenim i stalnim udjelom zlatne mase u novčanoj jedinici te ograničenim kretanjem zlato između zemalja. Zahvaljujući toj stabilnosti, pravi novac (zlato i srebro) slobodno je obavljao svih pet funkcija koje su svojstvene novcu.
Međutim, zlatni novac ima i značajne nedostatke, naime:
visoki troškovi distribucije, budući da su njihova proizvodnja i promet (istrošenost) preskupi u usporedbi s papirom i novcem;
nemogućnost zadovoljenja potreba za novcem zbog brzog rasta trgovačkog prometa i relativno sporog popunjavanja sfere optjecaja zlatnim novcem (nema dovoljno pravog novca, premalo ga je u odnosu na robu).
Ovi i neki drugi razlozi odredili su postupni prijelaz sa stvarnog novca na njegove zamjene - papirni i kreditni novac.
Dakle, prijelaz na znakove vrijednosti u Rusiji započeo je 1897. godine, kada je uspostavljen sadržaj čvrstog zlata u papirnatom rublju. U 20. stoljeću Došlo je do procesa smanjenja standarda zlatne sigurnosti. Taj je proces završio donošenjem Zakona Ruske Federacije od 26. rujna 1992., kojim je utvrđeno potpuno odbijanje države od zlatnog pokrića nacionalne valute.
Zamjene za pravi novac (znakovi vrijednosti). To je novac čija je nominalna vrijednost veća od stvarne vrijednosti, tj. količina društvenog rada utrošenog na njihovu proizvodnju. To uključuje:
metalni znakovi vrijednosti - kovanice u limenkama od jeftinih metala;
znakovi vrijednosti izrađeni od papira: papirni novac i kreditni novac.
Papirnati novac je predstavnik pravog novca, koji se izrađuje od posebnog papira, a izdaje ga vlada (obično Ministarstvo financija) za pokrivanje svojih troškova. Objektivna mogućnost nastanka takvog novca posljedica je osobitosti funkcije novca kao prometnog sredstva, kada je novac bio prolazan posrednik u kretanju robe. Prvi papirnati novac (asignati) u Rusiji izdani su 1769. U usporedbi sa zlatnim novcem imali su određene prednosti: lakše su se skladištili, bili su praktičniji za plaćanje.
U početnoj fazi razvoja optjecaja papirnatog novca država je ovaj novac izdavala uz zlatni novac i, u cilju njegovog uvođenja u sferu optjecaja, mijenjala ga za zlato. Međutim, pojava, a potom i rast deficita državnog proračuna uzrokovali su ekspanziju emisije papirnatog novca, čime je zaustavljena njihova zamjena za zlato.
Ekonomska bit papirnog novca isključuje mogućnost stabilnosti monetarnog optjecaja ove vrste, budući da njegova emisija nije regulirana potrebama trgovačkog prometa, već ovisi o državnim potrebama za financijskim sredstvima, dok ne postoji mehanizam za automatsko povlačenje novca. višak papirnatog novca zbog prestanka razmjene zlata. Kao rezultat toga, papirnati novac zaglavi u optjecajnim kanalima i deprecira. Glavni razlog ove deprecijacije je pretjerano vladino izdavanje papirnatog novca,
Kreditni novac nastao je u vezi s funkcijom novca kao sredstva plaćanja, kada se s razvojem robno-novčanih odnosa kupnja i prodaja robe počela obavljati na rate (na kredit).
U početku je kreditni novac imao sljedeće funkcije:
stvaranje elastičnosti novčanog toka, sposobnost širenja i skupljanja ako je potrebno;
spremanje zlatnog novca;
razvoj sustava bezgotovinskog plaćanja.
S razvojem robno-novčanih odnosa bitno se mijenja bit kreditnog novca. U modernim uvjetima kreditni novac ne izražava odnos između dobara na tržištu, kao što je to bilo prije (C - D - C), već odnos novčanog kapitala (D - C - D).
Tako se novčani kapital počeo javljati u obliku kreditnog novca. Kreditni novac prošao je na svoj način povijesni razvoj daleko od izvornika i najjednostavniji oblik(zadužnica) na kreditne kartice. Trenutno su glavna vrsta kreditnog novca novčanice koje izdaju banke prilikom obavljanja kreditnih operacija za razne poslovne transakcije. Emisija novčanica vezana je za stvarne potrebe optjecaja, tj. stvarne potrebe proizvodnje i prodaje proizvoda. Novčanica je popraćena raznim vrstama popisa materijalnih dobara.
Pravo izdavanja novčanica dodjeljuje se jednoj od najvećih banaka u zemlji, koja postaje središnja (emisiona) banka i u većini zemalja pripada državi. Novčanica takve banke pretvara se u monetarnu jedinicu zemlje, koja slobodno cirkulira cijelim teritorijem i ima prisilni tečaj koji uspostavlja država.
Trenutno središnje banke država izdaju novčanice strogo definiranog apoena i vrste, koje su nacionalni novac na području određene zemlje. Nema pravog kolaterala u obliku robe i zlata. Za izradu novčanica koristi se poseban papir i poduzimaju se mjere da se oteža krivotvorenje.
U Ruska Federacija Izdavanje gotovine i organizaciju cirkulacije gotovine provodi Banka Rusije u skladu s Ustavom Ruske Federacije, Saveznim zakonom od 10. srpnja 2002.
86-FZ „O Središnjoj banci Ruske Federacije (Bank Rusije)“, drugi savezni zakoni.
Kontrolna pitanja
1. Objasnite zašto je novac ekonomska kategorija.
2. Navedite značajke novca.
3. Opišite funkcije novca.
4. Kolika je ljestvica cijena u optjecaju metala iu uvjetima kreditnog novca nezamjenjivog za zlato?
5. Objasnite što su pravi novac i znakovi vrijednosti.
6. Opiši vile novca.
Pravi novac je novac čija nominalna vrijednost (na njemu naznačena vrijednost) odgovara stvarnoj vrijednosti, tj. sto Pravi novac je novac koji ima
nominalna vrijednost (vrijednost naznačena na njima)
odgovara stvarnoj vrijednosti, tj. trošak
metal od kojeg su napravljeni.
Novac
Metalnovac
Zlato
novac
Papir
novac
Metalni novac
(bakar, srebro,zlato) imale različite
oblik: prvi komad,
zatim utezi. Novčić
kasnijem razdoblju
monetarni razvoj
imao žalbe
utvrđena zakonom
značajke
(izgled, težina
sadržaj).
Zlatni novac
Budući da je monetarna roba, zlatni novacstječu svoju vrijednost stvorenu u
proces rudarenja zlata. Upravo vlastiti
intrinzična vrijednost daje im neovisnost
tržište robe je apsolutno stabilno. Ovo je taj
najviše stabilnosti, čija promjena uzrokuje
fluktuacije cijena roba.
Pojava znakova vrijednosti u optjecaju zlata uzrokovana je objektivnom nužnošću:
Pojava vrijednosnih znakova kadaizazvana je cirkulacija zlata
objektivna nužnost:
iskopavanje zlata nije držalo korak s proizvodnjom
robe i nije zadovoljio punu potrebu za
novac;
zlatni novac visoke prenosivosti nije mogao
služiti jeftinom prometu;
zlatni optjecaj objektivno nije imao
ekonomsku elastičnost, tj. sposobnost
brzo se šire i skupljaju;
zlatni standard općenito nije stimulirao
proizvodni i trgovinski promet. Znakovi vrijednosti više nisu punopravni
novac, pa nisu zamjenjivi za zlato.
Trenutno su se sve zemlje udaljile od
zlatni sadržaj novca i prešao na gotovinu
znakovi. Znakovi vrijednosti dijele se na
sitniš, papirni novac i kredit
novac (novčanice).
Sitan novac
inferiorni novac, nominalničiji je trošak veći od troška
metal sadržan u njemu, ili fini
novčić koji služi za obračune
između prodavatelja i kupca sa
MAKSIMALNA TOČNOST.
10. Papirnati novac ima dvije funkcije:
cirkulacijski medijiuz plaćanje
Nestabilnost papirnog novca
uzrokovano sljedećim razlozima:
1) višak puštanja u promet;
2) pad povjerenja u vladu,
koja je izdala novac;
3) nepovoljno plaćanje
ravnoteža.
11.
Kreditni novac jeoblik novčanog kapitala,
njihova je posebnost u tome
s kojim je povezano njihovo oslobađanje
važeći
promet potrebe, tako
kako se izdaje zajam protiv
sigurnosti. U slučaju kršenja
povezanost s potrebama
promet kreditnog novca
izgubiti svoje
prednosti i
pretvoriti u papir
novčanice.
12. Kreditni novac je doživio sljedeću evoluciju
13.
Izvorni oblik kreditnog novca je mjenica.Mjenica je pisana obveza dužnika
(prosta) ili nalog vjerovnika dužniku
(prenosivo, mjenica) uz plaćanje naznačeno na njemu
iznosi nakon određenog razdoblja.
Prevladavaju se granice cirkulacije novčanica
račun posebne vrste mjenica – novčanica.
Novčanica - izdani kreditni novac
Središnja banka zemlje.
Sljedeći viši oblik kreditnog novca
su depozitni novac. Njihov izgled je povezan sa
bankarski sustav. To su numerički zapisi na računima
klijenata u banci, a pojavljuju se kada
predočenje vlasnika plovila za upis u
banka, banka umjesto plaćanja u novčanicama za račun
otvara račun s kojeg
plaćanje njihovim otpisom.
14. Ček kao vrsta novca ima svoje karakteristike:
Ček kao vrsta novcaima svoje karakteristike:
1) služi kao sredstvo za dobivanje
gotovina u banci sa
trenutni račun; "
2) djeluje kao sredstvo
liječenje i plaćanje po
kupnja robe,
otplata dugova;
3) Ja sam instrument
bezgotovinsko plaćanje,
dok se znatno smanjuje
količina gotovog novca u optjecaju.
15. Elektronički novac je sustav koji prijenosom elektroničkih signala, bez sudjelovanja papirnatih medija, ostvaruje
Elektronički novac je sustavkoji putem prijenosa elektroničkih
signala, bez papirnatih medija
obavlja kreditni i papirni promet
Ovaj nova vrsta novac ima brojne prednosti:
1) povećanje brzine prijenosa plaćanja
dokumenti;
2) pojednostavljenje bankovnog procesiranja
Dopisivanje;
3) smanjenje troškova obrade
isprave o plaćanju.